Коммерческий банк icon

Коммерческий банк



НазваниеКоммерческий банк
Дата конвертации07.07.2012
Размер236,4 Kb.
ТипРеферат
Коммерческий банк


Содержаниние: Роль коммерческмх банков в кредитной системе............1 Виды банков.............................................3 Функции коммерческих банков.............................3 Расчетные функции коммерческих банков...................6 Счета и депозиты........................................9 Кредитные операции банков..............................111.Виды и формы кредитных соглашений..................112.Этапы выдачи кредита...............................14 Лизинг и факторинг.....................................16 Резервы................................................17 Операции с ценными бумагами............................17 Забалансовые операции..................................19 Трастовые операции.....................................23 Список использованной литературы.......................26 Роль коммерческих банков в кредитной системеБанковская система сегодня - одна из важнейших и неотъем-лемых структуррыночной экономики.Развитие банков и товарного производства и обращенияисторически шло параллельно и тесно переплеталось.При этом банки, выступаяпосредниками в пере-распределении капиталов, существенно повышают общуюэффектив-ность производства.Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,получивших название финансовых посредников.Они привлекают капиталы,сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся впроцессе хозяйственной деятель-ности, и предоставляют их во временноепользование другим эко-номическим агентам, которые нуждаются вдополнительном капита-ле.Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке.Так, принимая вклады кли-ентов, коммерческий банк создает новое обязтельство - депозит, а выдаваяссуду - новое требование к заемщику.Этот процесс создания новыхобязательств составляет сущность финансового посредничества.Этатрансформация позволяет преодолеть слож-ности прямого контактасберегателей и заемщиков, возникающи из-за несовпадения предлагаемых итребуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.Масштабы финансового посредничества в современной эконо-мике поистинеогромны.Представление об этом дает статистика денежных потоков.В этойсистеме учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства,деловые предприятия, госу-дарственные учереждения, финансовые институты, заграничный сектор. Избыток Нехватка денежных средств денежных средствВ странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, какправило поставщиком капитала для других секто-ров.Сектор деловых фирм в условиях нормальной экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежныхсредств.Государствен-ный сектор обычно дефицитен, поэтому государствовыступает за-емщиком на рынке ссудных капиталов.Заграничный сектор можетиметь как дефицит, так и избыток средств в зависимости от состоянияплатежного баланса страны по текущим операциям и сальдо межстрановогодвижения капитала.Виды банковСовременные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвеннуюструктуру.Если за основу классификации принять характер услуг,предоставляемых клиентам, то можно выделить три важнейших элементасовременной кредитной системы: . центральный банк . коммерческие банки . специализированные финансовые учереждения (страховые, ипотечные, сберегательные)Коммерческие банки являются многофункциональными учереж-дениями,оперирующими в различных секторах рынка ссудного ка-питала.Крупныекоммерческие банки предоставляют клиентам пол-ный спектр услуг, включаякредиты, прием депозитов расчетов и т.д.Этим они отличны отспециализированных учереждений, кото-рые ограничены определеннымифункциями.Коммерческие банки тра-диционно играют роль базового звенакредитной системы.Перепле-тение функций различных видов кредитныхучереждений и популяр-ность универсального типа банка создает известныетрудности для определения понятий банк и банковская деятельность.Чащевсего главным признаком банковской деятельности считается при-ем депозитови выдача кредитов.Функции коммерческих банковТермин «Коммерческий банк возник на ранних этапах разви-тия банковскогодела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce),товарообменные операции и платежи.Основ-ной клиентурой были торговцы.Банкикредитовали транспортирвку, хранение и другие операции, связанные стоварообменом.С разви-тием промышленного производства возникли операциипо крат-косрочному кредитованию производственного цикла:ссуды на по-полнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий,выплату зарплаты и т.д.Сроки кредитов постепенно уве-личивались, частьбанковских ресурсов начала использоваться для вложений в основнойкапитал, ценные бумаги.Иначе говоря, термин «коммерческий банк» утратил свой смысл.Он обозначает «деловой» характер банка, его ориентированностьна обслужива-ние всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их де-ятельности.Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видовразнообразных банковских продуктов и услуг.Широкая диверсификацияопераций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельнымидаже при весьма неблагоприятной хо-зяйственной конъюнктуре.Следуетучитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутсвуют и используются в практике конкретного банковского учереждения (например,выпол-нение международных расчетов или трастовые операции).Но естьопределенный базовый набор, без которого банк не может сущест-вовать инормально функционировать.К таким конструирующим опе-рациям банка относят: . прием депозитов; . осуществление денежных платежей и расчетов; . выдача кредитов.Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент,на котором зиждется работа банка.И хотя выпол-нение каждого вида операцийсосредоточено в специальных отде-лах банка и осуществляется особойкомандой сотрудников, они переплетаются между собой.Так, банкиобладают уникальной способностью создавать средства платежа, которыеиспльзуются в хозяйстве для организации товарного обращения ирасчетов.Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов,служащих основой безналичного оборота.Хозяйство не может существовать иразвиваться без хорошо отлаженной системы денежных расче-тов.Отсюдабольшое значение банков, как организаторов этих расчетов.Создание платежных средств тесно связано с депозитной функциейкредитования банковских клиентов.Депозит может воз-никнуть двумя путями:в результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессебанковского кредитования.Эти операции по-разному отразятся на величинеденежной массы в стране.Если клиент внес деньги до востребования, то онипрев-ратились из наличных в безналичные.Общая сумма денег в хо-зяйствене изменилась.Если же деньги зачислены на депозит, то общее количестводенег в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создалновые платежные средства.Обратное действие - уничтожение происходит приснятии клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита дляпогашения креди-тов.Способность коммерческих банков увеличивать иуменьшать депозиты и денежную массу широко используется центральным бан-ком, который через систему обязательных резервов управляет ди-намикойкредита. Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков . посредничество в кредите.Коммерческие банки, как уже говори-лось, выполняют роль посредников между хозяйственными единица-ми, накапливающими и нуждающимися в денежных средствах.Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечива-ет сохранность денежных средств и удовлятворяет потребность клиента в ликвидности.Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение в облигации или ак-ции.Банковский кредит - тоже весьма удобная и во многих случа-ях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и прспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиен-там множестводругих финансовых услуг.Например, банки осущест-вляют разного родадоверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных спередачей имущества в управление бан-ку на доверительной основе, покупкойдля клиентов ценных бу-маг, управлени недвижимостью, выполнениегарантийных функций по облигационным выпускам.Рассчетные функции коммерческих банковПлатежный механизм - структура экономики, которая опосре-дует «обменвеществ» в хозяйственной системе.Методы платежа делятся на наличные ибезналичные.В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты а всфере розничного товарообме-на основная масса сделок опосредуетсяналичными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия активновнедряются формы безналичного расчета.Существует большое разнообразие ви-дов безналичных расчетов: . Переводной вексель - это безусловный письменный приказ, адресованный одним лицом (векселедателем) другому лицу (пла-тельщику) и подписанный лицом, выдавшим вексель, о выплате по требованию или на определенную дату суммы денег третьему участнику (бенефициару), его приказу или предъявителю.Главное применение векселя сегодня - внешняя торговля, где вексель имеет ряд важных достоинств, выступая элемнетом кредитования и как средство урегулирования долгов.Покупатель, выдав вексель, получает отсрочку платежа и может мобилизовать необходимую сумму, реализовав купленный товар.С другой стороны, продавец, получив вексель в оплату за отгруженный товар, имеет возмож-ность либо хранить его до истечения срока, либо уплатить этим векселем своим контрагентам за поставку товара, либо продать вексель банку и получить по нему сумму досрочно за вычетом оп- ределенного процента. . банковская тратта - это переводной вексель, где вексе-ледателем и плательщикам выступает один и тот же банк.Это очень надежный документ расчетов, который по степени ликвид-ности равнозначен наличным наличным деньгам.Часто такие тратты по просьбе клиента выписывает отделение банка в провинции на его главную контору. . простой вексель - безусловное письменное обязательство одного лица перед другим выплатить обусловленную суммы денег по требованию или на фиксированную дату его предъявителю. . чек - это безусловный приказ клиента банку, ведущему его текущий счет, уплатить определенную сумму предъявителю че-ка, его приказу или другому указанному в чеке лицу.Владелец счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если име-ется договор об овердрафте).Чековое обращение порождает взаим-ные претензии банков друг к другу.Поэтому создаются клиринго-вые, или расчетные, палаты, которые производят взаимные расче-ты требований банков друг к другу.Возможно несколько способов клиринга: . внутри одного банка; . через местные расчетные палаты; . через сеть банков-корреспондентов; . через расчетную сеть центрального банка.При использовании местного клиринга банки обмениваются чеками черезрасчетную палату и делают один окончательный пла-теж по итогам балансарасчетов за день, чтобы покрыть разницу между суммой чеков,предъявленными к оплате другим банкам, и суммой чеков, полученнюх отдругих банков и подлежащих оплате клиентами данного банка.Окончательныйплатеж производится так-же безналичным путем - через центральный банк.Компьютерная революция оказала глубокое воздействие на характер итехнологию денежных расчетов.Развитие получили две системыавтоматизированных расчетов: «розничные» системы элек-тронных расчетов имежбанковские системы перевода средств.В США в настоящее время имеетсячетыре системы розничных плате-жей: . автоматические расчетные палаты.АРП выполняют функции расчетных палат, но бумажные носители заменены магнитными, на которых они имеют формат, удобный для скоростной обработки на ЭВМ.АРП особенно эффективны при осуществлении массовых, регу-лярно повторяющихся платежей. . банковские автоматы.Банковские автоматы устанавливаются в помещениях гостиниц, супермаркетов, университетских зда-ний, вокзалов и т.д.Автоматы нынешнего поколения позволяют вы-полять следующие операции: . снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке; . получение ссуды в пределах открытого лимита; . депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции; . получение в любой момент о состоянии счета клиента в банке; . перевод средств с одного счета на другой; . обмен иностранных банкнот на местную валюту;Банковские автоматы представляют большое удобство для клиентов банка, таккак снижают необходимость поездок в банк для совер-шения повседневныхопераций. . терминалы в торрговых точках.Пока не получили развития и находятся в эксперементальной стадии.Идея состоит в том, чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазинах, кафе и ресторанах, бензоколонках и т.д. . банковское обслуживание на дому - еще один перспектив-ный элемент расчетов.Это комплекс услуг по предоставлению кли-ентам банка финансовой информации, а также осуществлению по их инициативе банковских сделок с передачей информации по теле-фонным линиям.Эта форма предполагает наличие у клиента персо-нального компьютера.Счета и депозитыСвыше 90% всей потребности в денежных средствах для осу-ществленияактивных операций банк покрывает за счет привлечен-ных средств.Традиционноосновную часть этих средств составляют депозиты, т.е. деньги, внесенные вбанк клиентами - частными лицами и компаниями, хранящиеся на их счетах ииспользуемые в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.В большинстве стран классификация депозитных счетов осно-вана на учетедвух моментов:срока депозита до момента изъятия и категории вкладчика. . Депозиты до востребования - дают возможность владельцам получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чека.Главным достоинством этих сче-тов является их высокая ликвидность, возможность их не-посредственного использования в качестве средства плате-жа.Основной недостаток - отсутствие уплаты процентов по сче-ту.Взнос иизъятие денег осуществляется как частями, так и полностью в любое времябез ограничений.Владелец счета уплачи-вает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек. . Нау-счета - депозитные счета, на которые можно выписы-вать расчетные тратты, аналогичные траттам.Основной принцип заключается в сочетании ликвидности с получением дохода.Счета открываются только частным лицам и бесприбыльным организаци-ям.От владельца не требуется хранение минимального остатка.Срочные и сберегательные счетаНа этих счетах хранятся средства,приносящие владельцу процентный доходи не предназначенные для расчетов с третьими лицами.Особенностьюсберегательнх счетов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятиисредств.Срочный вклад имеет четко определенный срок, по нему выплачиваетсяфиксиро-ваный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочно-муизъятию вклада.Депозитный сертификат - документ о внесении в банк сроч-ного вклада сфиксированным сроком и ставкой процента.Это вид ликвидных инструментовденежного рынка.Купив сертификат, фирмы и частные лица могут с выгодойинвестировать капитал, а в слу-чае необходимости - превратить его вналичность. Недепозитные источники привлечения ресурсов Наряду с ведением депозитных счетов, банки все чащеиспользуют другие методы мобилизации денежных капиталов, глав-ным образомпутем получения займов на денежном рынке.Основная цель этих операций -улучшение ликвидной позиции банка.К наи-более распостраненным формампривлечения средств относятся: . Получение займов на межбанковском рынке.На этом рынке продаются и покупаются депозиты, хранящиеся на резервном счете в центральном банке.Многие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства (по сравнению с обязательным минимумом) предоставляют их в ссуду (часто на один деловой день). . Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выку-пом.Сделки такого рода представляют собой краткосрочные займы под обеспечение ценными бумагами, где право распоряжения обеспечением переходит к кредитору.Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ценные бумаги на строго уста-новленную дату и по заранее определенной цене. . Учет векселей и получение ссуд у центрального банка.Как правило, эти ссуды краткосрочные.Назначение их в восполнении нехватки ресурсов у коммерческих банков, вызванное сезонными факторами и черезвычайными обстоятельствами.Учет векселей и тратт заключается в досрочной оплате их за некоторый ко-миссионный сбор. . Выпуск коммерческих бумаг.Коммерческие бумаги - это краткосрочные обязательства без обеспечения,выпускаемые круп-ными компаниями с высокой кредитоспособностью.Цель выпуска - получение оборотных средств для финансирования сезонных пот-ребностей в оборотном капитале.Их доходность выше, чем по государственным. Кредитные операции банков 1.Виды и формы кредитных соглашенийВ практике банков проводится разграничение между коммер-ческими ссудами и персональными кредитами.Этим категориям соответствуют различные видыкредитных соглашений, определяю-щих условия предоставления займа, егопогашения и т.д.Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы: . ссуды для финансирования оборотного капитала; . ссуды для финансирования основного капитала.Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств дляпокупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневныхопераций.Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года.Втораягруппа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупкинедвижимости, земли, обо-рудования и т.д. К первой группе относятся: . кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использо-вать в течение обусловленного срока и с определенными условия-ми.Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности.Часто обеспечением кредит-ной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета. . возобновляемая кредитная линия предоставляетя банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определенного объема производства.Погасив часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора. . ссуды на черезвычайные нужды.Выдаются банком для фи-нансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупно-го заказа,заключения выгодной сделки и другими черезвычайными обстоятельствами. . перманентная ссуда на пополнение оборотного капита-ла.Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика.Пога-шение ведется в рассрочку.Эти ссуды часто выдают под первона-чальное развитие дела. Ко второй группе относят: . срочные ссуды выдаются на срок более одного года в фор-ме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д.Типичный срок - 5 лет. . ссуды под закладную применяются для финансирования по-купки зданий, земли.Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет). . строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно выплачивает процент.Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основ-ного долга.Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связа-ны с приобретениемнедвижимости. . ссуды под закладную.Основная форма кредита под недвижи-мость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом.Обеспечением кредита служит покупаемая недвижи- мость;сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды. . ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования.Часто ссуда не является пол-ностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа.Т.е.заемщик по свое-му выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга. . возобновляемые ссуды.Заемщику открывается кредитная ли-ния с правом получения кредита в течение определенного сро-ка.Условия погашения определяются пожеланиями заемщика.Процент начисляется на реально полученную сумму. . существует также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит.Он подразумевает залог имущества или прав.При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости.Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога.Ломбард-ный кредит предоставляется под залог: . ценных бумаг; . товаров; . драгоценных металов . финансовых требований.Стоимость кредита складывается из процентов и комиссион-ных платежей. 2.Этапы выдачи кредита 2.1.Заявка и интервью с клиентом. Клиент,обращающийся в банк за получением кредита,представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуе-мойссуде:цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагае-моеобеспечение.Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы ифинансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды иобъясняющие причины обращения в банк.В состав пакета сопроводительныхдокументов входят:Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3года,Отчет о движении кассо-вых поступлений, прогноз финансирования,нологовые деклара-ции,бизнес-планы.Заявка поступает к кредитномуработнику,кото-рый проводит беседу с руководством предприятия.Он долженточно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обгово-ритьтонкости выполнения обязательств. 2.2.Изучение кредитоспособности и оценка риска. Если после интервью решено продолжить работу с клиен-том,то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособ-ности.Тампроводится углубленное и тщательное обследование фи-нансового положениякомпании-заемщика, при этом экспертам пре-доставляются очень широкиеполномочия.2.3.Подготовка к заключению договора.Этот этап называется структурированиемссуды, на котором определяются основные ха-рактеристики ссуды: . вид кредита; . сумма; . срок; . способ погашения; . обеспечение; . цена кредита; прочие условия. 2.4.Кредитный мониторинг.Контроль за ходом погашения ссу-ды и выплатой пройентов по ней служит важным этапом всего про-цессакредитования.Он заключается в переодическом анализе кре-дитного досьезаемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд ипроведении аудиторских проверок.Лизинг и факторингЭта форма применима к финансирования долгосрочной аренды дорогостоящегооборудования.Согласно договору о лизинге арен-датор получает вдолгосрочное пользование оборудование при условии внесенияпереодических платежей владельцу оборудова-ния.Арендодателями могит бытьпромышденны предприятия, имеющие свои лизинговые компании, а такжеспециализированные лизинго-вые компании.Имеются различные виды лизинга:1.Оперативный лизинг.Мощные фирмы-производители могут бытьзаинтересованы не в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду.Договорзаключается, как правило на 3-5 лет.2.Лизинг недвижимости.Определенные фирмы создают в сот-рудничестве сбанком крупные объекты типа заводского цеха, ко-торые могут использоватьсяразличным образом.После окончания срока аренды, составляющего 15-20 лет,объект продается арен-датору.3.Финансовый лизинг.Этот вид подразумевает сдачу в аренду таких товаров,как самолеты, автомобили, компьютеры.Срок составлят 2-6 лет.Вфинансовом лизинге службы технического обслуживания и ремонта раздельны.Ставки по лизинги рассчитываются исхлдя из издержек про-изводства,процентов, налогов.ФакторингБанк-фактор покупает требования какой-либо компании и за-тем самполучает платежи по ним.При этом речь идет, как прави-ло, об обращающихсякраткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок.В опреациифакторинга имеются три участника: фактор, первоначальный кредитор идолжник, получающий от кли-ента товары с отсрочкой платежа.Фактор ведетвсю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника оплате-жах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск,связанный с полным и своевременным поступлением плате-жей.Расходыклиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего изпроцентов за предоставленный аванс и при-были авансовой компании.РезервыПо закону банки обязаны хранить резерв в определенной пропорции к своимобязательствам по депозитам.Суммы на резерв-ном счете и кассовая наличностьслужат первым рубежом, гаран-тирующим платежеспособность банка.Этопервичный резерв бан-ка.Однако этот резерв не обеспечивает общейпотребности банка в ликвидных средствах.В случае непредвиденного отзывадепози-тов банку понадобится вторая линия резервов, чтобы не отзывать ссудыили продавать ценные бумаги.Ко вторичным резервам от-носят некоторыевиды краткосрочных активов.Это казначейские векселя, ценные бумаги,банковские акцепты.Резервная норма - одна из инструментов фискальнойполитики государства.Операции с ценными бумагамиИнвестиционный портфель банка строго структурируется за-коном.Этоозначает, что государство устанавливает норму про-цента, согласно которой определенная часть (до 90%) должа состоять из ценных бумаггосударства, остальная - частных предприятий.Первичное размещение всехвидов ценных бумаг пра-вительства происходит в порядке аукционной продажи,где в пер-вую очередь удовлетворяютя заявки, предлагающие наивысшую цену(ставку).Вторичное обращение происходит на внебиржевом рын-ке.Рыноксоздает группа дилерских фирм, ведущих активные опе-рации по покупке ипродаже государственных обязательств.В условиях экономического спадаправительство через центральный банк старается стимулироватьхозяйственную активность и поку-пает у дилеров государственныеобязательства, увеличивая их резервные счета.В условиях инфляционногобума государство про-дает дилерам свои обязательства и тем сокращает ихликвид-ность.Корпоративные облигации в гораздо большей степени, чемгосударственные подвержены риску неплатежа.Банки покупают тольковысококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредит-ными агенствамисвязанного с ними риска.Различают два вида инвестиционной политики банка:пассив-ная и агрессивная.Пассивная стратегия характеризуется равномерным распреде-лением инвестициймежду выпусками разной срочности.Эта полити-ка банк распределяет вложенияв краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы обеспечитьхорошую доходность и ликвидность.Агрессивная стратегия.Этой политики придерживаются круп-ные банки,имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получениюмаксимального дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительныхсредств, так как он связан с большой активностью на рынке ценных бумаг,при которой необхо-димо использовать экспертные оценки и прогнозы состояниярынка рынка ценных бумаг и экономики в целом.Так, если кривая доход-ностинаходится на относительно низком уровне и будет по прог-нозам повышаться,то это обещает снижение курсов твердопро-центных бумаг.Поэтому банк будетпокупать краткосрочные обли-гации, которые по мере роста процентныхставок будут предъяв-ляться к выкупу и реинвестироваться в более доходные активы (например ссуды).Забалансовые операцииЭти операции не проходят по счетам банка до определенного момента и неотражаются в его балансе.Во многих случаях банк здесь выступает как агент,брокер, не затрачивая собственных средств, а продавая свою репутацию,предоставляя гарантию и страховку от риска.Договорные обязательства банкаможно разде-лить на две крупные группы: договорные и условные обязательст-ва и комиссионные услуги.1.Договорные и условные обязательства - это обещание бан-ка произвести вбудущем какие-то действия по просьбе клиен-та.Условные обязательствасвязаны с предоставлением средств в случае наступления непредвиденногособытия.Банк принимает на себя обязательства и обеспечивает клиентузащиту от риска. . Обязательства по торговым сделкам.Типичный представи-тель - комметческий аккредитив.Банк, открывающий аккредетив, гарантирует клиенту выплату третьей стороне установленной сум-мы при выполнении определенных условий.Коммерческий аккредитив - это условное обязательство, тат как по немму не может быть произведен платеж без предоставления соответствующих докумен-тов. . Финансовые гарантии.Гарантия - обещание банка подкре-пить действующее обязательство третьей стороны и выполнить его, если сторона не сможет выполнить его сама.Наличие гаран-тии облегчает получение кредита и, если она предоставлена со-лидным учереждением, может существенно снизить стоимость этого кредита для заемщика.Рассмотрим два вида финансовых гарантий: аккредитивы стэнд- бай и обязательства по выдаче ссуд.По аккредитиву стэнд-бай банк-эмитент обязуется выплатить опреденнную сумму контракта бенефициару только в том случае, если клиент сам не сможет этосделать.Аккредитивы могут приме-няться для гарантирования поставки в сроктоваров, выполнения сделок с опционом.Однако основная сфера примененияаккредити-вов - гарантирование выпуска долговых обязательств, имеющихтвердый срок погашения.Заем должен быть погашен из средств, полученныхот реализации проекта.За открытие аккредитива банк взимает единовременнуюкомиссию.Обязательства по банковским ссудам.Речь идет о формальных ( илинеформальных), устных соглашениях банка и клиента, в ко-тором банк выражает намерение ссудить клиенту определенную сумму денег по согласованнойставке, обычно привязанной к ставке денежного рынка.За договоренностьуплачивается комиссия и клиент может воспользоваться кредитом в нужноевремя в пре-делах лимита, обусловленного соглашением.Помимо комиссионноговознаграждения банк может потребовать от клиента хранение ком-пенсационногоостатка на текущем счете.Основная отрицательная сторона подобныхсоглашений заключается в принятии банком риска по кредиту, когда заембудет реально получен.Указанные выше формы связаны с существенным риском для банка.Особенноопасная ситуация может наступить тогда, когда большое число заемщиководновременно потребуют от банка выдачи кредитов по заключенным договорам.2.Секьюритизация активов.Речь идет о продаже на рынке части активовбанка (главным образом обязательств клиентов по выданным ссудам) в формеценных бумаг, обеспеченных этими ак-тивами и погашаемых из средств,поступающих от заемщиков.Дру-гая форма такой продажи - передача частиссуд, первоначально выданных банком другим кредитным учереждениям.Смысл обоих методов состоит в том, чтобы улучшить ликвид-ность, сняв часть рисковых активов со своего баланса.Мелкие неликвидные ссуды, идентичныепо характеру, срокам и доход-ности, объединяются в один пакет, и на ихоснове выпускаются ценные бумаги, которые продаются конечныминвесторам.Это поз-воляет банку, во-первых, улучшить ликвидность иснизить про-центный и кредитныц риск, связанный с этими активами, и ,во-вторых, получать дополнительный доход, продолжая обслужива-ти займы,инкассировать процены и платежи по основному дол-гу.Секьюритизацияпредставляет весьма сложную процедуру, в ко-торой задействованы различныефинансовые и нефинансовые участ-ники: банк-инициатор кредитной сделки,трастовое учереждение, инестиционный банк, страховая компания, нонечныйинвестор.Этот процесс состоит из следующих этапов: а) Банк-инициатор выдает клиентам ссуды. б) Трастовый филиал банка или независимая траст-компанияпокупает у банка дебиторские счета по этим ссудам и выпускает под нихценные бумаги.в) Инвестиционный банк обязуется разместить переходные ценные бумаги.Он «пакетирует» однородные ссуды, создавая обеспечение ценных бумаг, иразмещает выпуск среди конечных инвесторов.г) Страховая компания обеспечивает полное или частичное страхованиевыпуска ценных бумаг, получая комиссию.д) Инвестор покупает ценные бумаги, внося деньги филиалу банка или трасту,и приобретаем право на получение процентов и возмещение общей стоимостибумаг по истечении их срока.е) Заемщики банка вносят суммы в погашение долга и про-центов по займам. ж) Деньги перечисляются в фонд выкупа переходных бумаг. и) По наступленнии срока инвесторы предъявляют ценные бу-маги к выкупу.В результате банк-инициатор снимает ссуды, предоставлен-ные клиенам, сосвоего баланса, но, как правило, продолжает обслуживать сделку,инкассируя платежи и проценты по ссудам и внося их в фонд погашенияпереходных ценных бумаг.3.Программы управления кассовыми активами.Эта группа услуг связана спродажей банками разного рода услуг, связанных с расчетами за комиссию безиспользования активов, находящихся на балансе банка, и без принятия на себядоговорных или услов-ных обязательств.Суть этого вида услуг заключается в сочетании методов прогнозирования иуправления денежными потоками, возникающими в ходе производственной исбытовой деятельности компаний, с контролем за состоянием банковскогосчета и инвестированием сумм, высвобождающихся из оборота.С помощьюпрограмм по управ-лению кассовыми остатками банки помогают компанииускорить ин-кассацию денежных сумм, контролировать расходы, иметь точнуюинформацию, где находится свободная денежная наличность, како-ва еевеличина и как выгодно использовать эти средства.Прог-рамма направленапрежде всего на ускорение обработки денежных переводов, поступающих впользу компании.Для ускорения инкассо платежных документов применяется система почтовыхящиков.Банк открывает на почте абонементный ящик для клиента и течениедня через определенные интервал времени посылает служащих для полученияприбывающей корреспон-денции,После доставки платежных документов в банкотправляют их самым коротким маршрутом в адрес плательщиков, зачисляютсуммы на счет клиента и регистрируют каждяй поступивший депо-зит.Ускоренная обработка документов и быстрое сосредоточение поступлений наедином счете позволяет сократить долю непри-быльных кассовых резервов вактивах корпораций.Трастовые операцииМногие коммерческие банки принимают на себя функции дове-ренного лица ивыполняют в этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных икорпоративных клиентов.Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегоднополучал часть от капи-тала, находящегося у его отца в банке, а подостижении совер-шеннолетия получил весь капитал.Некоторые коммерческиебанки не выполняют никаких других функций, кроме трастовой.Имеются триосновные категории трастовых услуг для физических лиц: 1 - распоряжение имуществом после смерти владельца; 2 - управление имуществом на доверительной основе и попечи-тельство; 3 - агентские функции; 1.Распоряжение после смерти в пользу наследников - наибо-лее распространенный вид доверительных услуг.Должна быть составленаподробная опись имущества, уплачены долги, а остав-шаяся сумма распределенамежду наследниками согласно закону.2.Управление имуществом в форме треста может иметь раз-личную правовуюоснову:завещание, специальное соглашение, распоряжение суда.Видытрастов, находящихся в управлении бан-ков, весьма разнообразны: . Пожизненный траст учереждается лицом по договоренности с банком.Например, клиент переводит деньги в доверительное уп-равление банку, поручая ему выплачивать доход в течение его жизни, а после смерти передати капитал жене и детям. . Страховой траст возникает, если клиент назначает банк доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачи-вать доход своей жене после его смерти и передать сумму полиса детям после смерти жены. . Корпоративный траст учереждается в форме имущества,зак-ладываемого в банке в обеспечение выпуска облигаций компании. . Траст в пользу наемных служащих может иметь форму пенсионного фонда или плана участия в прибылях.В первом случае предприниматель вносит деньги по утвержденной схеме в фонд, находящийся в управлении банком, для покупки аннуитетов или прямых выплат сотрудникам по достижении пенсионного воз-раста.Если работники вносят деньги в фонд, то он называется пенсионным трастом с участием, если нет - без участия.Во вто-ром случае предприниматель переводит часть прибыли в траст-фонд, открытый в банке для последущего распределения взносов и последующих доходов от фонда в пользу работников компании по достижении пенсионного возраста или на другую дату.3.Агентские функции отличаются от траста тем, что в слу-чае трастадоверенное лицо получает юридическое право на распоряжениесобственностью, а при агентских отношениях право остается упринципала.Агентские функции заключаются в следую-щем: . Хранение ценностей в сейфе.Банк получает, хранит и вы-дает ценности по поручению принципала без каких-либо инициатив или активных функций. . Хранение имущества с активными функциями.Банк не просто хранит ценности в сейфе, а покупает и продает их, получает по ним доход, действуя согласно инструкциям принципала. . Управление.Банк выполняет все функции хранителя иму-щества и активно управляет собственностью, например анализиру-ет состояние портфеля ценных бумаг,дает рекоммендации и пред-лагает способы инвестирования капитала и т.д.Если в ведение банка сдается реальная собственность, банк может сдавать ее в наем,эксплуатировать в соответствии с инструкциями принципала. Банки выполняют агентские функции для деловых фирм: . Агент по трансферту.Банк выполняет для корпорации опе-рации по передаче права собственности на акции и именные обли-гации от одного владельца к другому. . Регистратор акций.Банк ведет учет выпущенных ценных бу-маг, чтобы не допустить их чрезмерной эмиссии, что карается законом. . Банк выполняет роль депозитария различных ценностей во время финансовых реорганизаций . Банк берет на себя функции агента по выплате диведендов по акциям и процентов (а также погашению основного долга) - по облигациям компании.Траст-отдел банка предоставляет многочисленные услуги и финансовыеконсультации индивидуальным распорядителям, опеку-нам и администраторам,управляющим чужим имуществом на довери-тельной основе. Список использованной литературы: 1.Усоскин В.М.»Современный коммерческий банк.Управление и операции.»,М:ИПЦ»Вазар-Ферро»,1994. 2.Рид Э.,Коттер Р.,Гилл Э.,Смит Р. «Коммерческие банки»,М:Прогресс,1983.3.Э.Роде «Банковские операции» 4.Спицын И.О.,Спицын Я.О. «Маркетинг в банке»,»Тарнекс»,1993




Нажми чтобы узнать.

Похожие:

Коммерческий банк iconДепозитный договор
Коммерческий банк, именуемый в дальнейшем Банк, в лице, действующего на
Коммерческий банк iconКредитный договор
Коммерческий банк " ", именуемый в дальнейшем "Банк", в лице, действующего на основании Устава
Коммерческий банк iconПеречень соглашений о социально-экономическом сотрудничестве с организациями Иркутской области, действующих в 2011 году
Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ (Байкальский банк Сбербанка России)
Коммерческий банк iconДоговор на расчетно-кассовое обслуживание (Договор расчетного счета)
Коммерческий банк, именуемый в дальнейшем Банк, в лице, действующего на
Коммерческий банк iconКоммерческий банк

Коммерческий банк iconКоммерческий банк

Коммерческий банк iconКоммерческий банк

Коммерческий банк iconКоммерческий банк( по Казахстану)

Коммерческий банк iconРешение : Дано: n = 5
Коммерческий банк предлагает сберегательные сертификаты номиналом 500 000,00 со сроком погашения через 5 лет и ставкой доходности...
Коммерческий банк iconРешение : Дано: n = 5
Коммерческий банк предлагает сберегательные сертификаты номиналом 500 000,00 со сроком погашения через 5 лет и ставкой доходности...
Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©rushkolnik.ru 2000-2015
При копировании материала обязательно указание активной ссылки открытой для индексации.
обратиться к администрации
Документы