Лизинг и банковская деятельность в России icon

Лизинг и банковская деятельность в России



НазваниеЛизинг и банковская деятельность в России
Дата конвертации21.07.2012
Размер347.53 Kb.
ТипРеферат
Лизинг и банковская деятельность в России


Содержание:Введение. Актуальность проблемы. Цель и задачи исследования.1. Понятие коммерческого банка, его функции и принципы деятельности.2. Особенности деятельности коммерческих банков в России.3. Пути совершенствования деятельности коммерческих банков.4. Классические банковские операции и новые формы работы коммерческих банков.5. Лизинг и организационные основы его использования в банковской деятельности.Заключение.Список использованной литературы. Введение. Банковская система — важнейший компонент инфраструктуры рынка. До1987 г. в нашей стране существовала гипертрофированная банковская система,основной задачей которой было механическое перераспределениеобщегосударственного ссудного фонда между различными звеньями национальнойэкономической системы на неэкономических принципах. Кредитные отношенияносили формальный характер. Госбанк СССР обладал практически неограниченноймонополией на кредитные ресурсы. На его счетах автоматическиаккумулировались все свободные денежные средства, образуяобщегосударственный ссудный фонд. Средства этого фонда распределялисьцентрализованно в соответствии с утвержденными планами. Роль кредитныхучреждений на местах сводилась к распределению кредитов между конкретнымизаемщиками в соответствии с инструкциями на определенные цели. Переход к рыночной экономике предполагает изменение роли банковскойсистемы в механизме управления экономикой. Ее реорганизация началась в1987 г. Предусматривалось изменение организационной структуры банковскойсистемы, усиление ее влияния на развитые экономические системы, превращениекредита в действенный экономический инструмент. Однако, за прошедшие 10 летне преодолена монопольная структура банковской системы, целесообразность ивыгодность предоставления средств в ссуду не стали критериями вдеятельности банков. Поэтому решение проблем, связанных с комплекснойреконструкцией системы экономических отношений в области кредита, являетсявесьма актуальным. Такая реконструкция была начата в 1988 г. созданиемпервых коммерческих банков, которые были призваны стать фундаментом дляформирования рыночных отношений и структур в банковской сфере, основнойконструкцией финансового рынка, обеспечивающей условия для развитияконкуренции и предпринимательства в сфере движения финансовых ресурсов. Коммерческий статус дает банку самостоятельность в определении целей,условий и сроков кредитования, определении уровня процентных ставок,развитии разнообразных форм банковской деятельности, в использованииполученной прибыли и решении многих других вопросов. Вышеизложенноеопределяет цель и задачи исследования. Целью работы является анализ функционирования коммерческого банка какзвена банковской системы и его роли в осуществлении лизинговых операций.Для достижения этой цели необходимо исследовать: . понятие, функции и принципы деятельности коммерческого банка; . особенности его деятельности на современном этапе банковской реформы; . банковские операции (уделив внимание принципиально новым операциям, осуществляемых коммерческими банками); . пути совершенствования деятельности коммерческих банков; . организационные основы использования лизинга в банковской деятельности; . преимущества использования лизингового механизма для коммерческого банка; . условия для свободного перелива финансовых ресурсов в те сферы и отрасли, где их использование дает максимальный эффект. Информационной базой исследования явились учебная и монографическаялитература, статистический материал о развитии банковского дела в России иданные лизинговой компании «Контракт – Универсал» акционерного общества«Уралинкор» (г. Екатеринбург). 1. Понятие коммерческого банка, его функции и принципы деятельности. Классификация коммерческих банков. Современная кредитная система1 имеет сложную многозвенную структуру.Традиционно выделяют три важнейших ее элемента: . центральный банк; . коммерческие банки; . специализированные финансовые учреждения (страховые, инвестиционные, сберегательные и т.п.).1 Понятие кредитной системы — более широкое, нежели банковская система. Подним подразумевают не только совокупность кредитно-финансовых учреждений, нои совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (см.:Финансы и кредит./ Под ред. А.Ю. Казака. Екатеринбург: МП «Пипп» при изд-веУрГУ, 1994. – с. 517.) Банки являются ведущим звеном институциональной структуры кредитнойсистемы. В развитых странах с рыночной экономикой в кредитную системунаряду с традиционными банковскими учреждениями обычно включают и другиекредитно-финансовые организации, обеспечивающие финансовое посредничество:страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, финансовыекомпании. Банки и специальные кредитно-финансовые институты относятся ккатегории финансовых посредников. Финансовых посредников отличает от иныхфинансовых субъектов (брокеров и дилеров) двойной обмен долговымиобязательствами: они продают собственные долговые обязательства (депозиты,облигации, страховые полисы) и на вырученные от их продажи средстваприобретают долговые обязательства или ценные бумаги, выпущенные другимисубъектами. Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельныхбанковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной егосоставляющей являются коммерческие банки. Коммерческий банк — финансовыйпосредник, который в целях получения прибыли привлекает на условияхвозвратности денежные средства у вкладчика и предоставляет их заемщику наусловиях возвратности, платности, срочности; а также осуществляет расчетныеи другие банковские операции. Банки как субъекты финансового рынка имеютсущественные признаки, отличающие их от всех других субъектов. Во-первых,для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: ониразмещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательныесертификаты), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговыеобязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает их отфинансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают собственных долговыхобязательств. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловныхобязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическимилицами, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, привыпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различныхинвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпускасобственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себенаибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены вполной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время какинвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимостиее активов и пассивов распределяет среди своих акционеров. В нашей стране коммерческие банки стали создаваться в периодформирования основ рыночной экономики. До 1990 г. они были немногочисленныи функционировали параллельно с государственными специализированнымибанками. Принятые в 1990 г. законы о банках ликвидировали системугосударственных специализированных банков, вместо них была создана сетькоммерческих банков. Все функционирующие коммерческие банки могут бытьклассифицированы по нескольким признакам: по форме собственности, пострановой принадлежности капитала, по территориальному признаку, поорганизационно-правовой форме, по степени независимости, по происхождению,по характеру деятельности, по масштабу деятельности (см. табл. 1). Таблица 1. Классификация коммерческих банков России|Критерий классификаций |Виды банков ||1. Форма собственности |Государственная || |Частная || |Кооперативная || |Смешанная ||2. Страновая принадлежность|Российская ||капитала |Иностранная || |Совместная ||3. География |Региональные (местные, муниципальные) ||распространения |Межрегиональные ||(территориальный признак) |Общероссийские || |Международные || |Заграничные (российские банки в других странах)||4. Организационно-правовая |Паевые ||форма |Акционерные: || |банки — ЗАО || |банки — ОАО ||5. Степень независимости |Самостоятельные || |Дочерние || |Сателлиты (полностью зависимые) || |Уполномоченные ||6. Происхождение |«Старые» (возникшие на основе бывших спецбанков|| |и отраслевых ведомств) || |«Новые» ||Характер деятельности |Универсальные || |Специализированные: ||а) отраслевая специализация|промышленные, || |сельскохозяйственные, || |строительные, || |торговые и т.д.; ||б) функциональная |инновационные, ||специализация |сберегательные, || |социального развития, || |ипотечные, || |клиринговые, || |биржевые, || |страховые ||8. Масштаб деятельности |Крупные || |Средние || |Мелкие | В нашей стране в зависимости от способа формирования уставного капиталавыделяют две основные группы коммерческих банков — акционерные и паевые. Физические и юридические лица, являющиеся организаторами и основателямибанка, получают статус учредителей банка, купив «учредительские» паи илиакции. Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившиеакции банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своимисредствами в формировании уставного капитала паевого банка, называютсяпайщиками. Коммерческие банки могут быть также классифицированы по степениих участия в предоставлении кредитно-финансовых услуг, а также вдеятельности государственных структур, в том числе в процессахразгосударствления экономики; по размеру собственного капитала коммерческихбанков и величине их активов. Основой деятельности коммерческого банка является формирование егособственных средств и осуществление активных операций. В зависимости отразмеров уставного капитала все коммерческие банки можно подразделить надве группы: крупные банки, собственный капитал которых превышает30 млрд. руб. и малые (средние) банки. Группировка действующих кредитныхорганизаций по величине зарегистрированного уставного капитала приведена втабл. 2. Большинство из действующих на сегодняшний день коммерческих банковотносится к категории мелких (средних). Банки, принадлежащие к рядукрупных,— это в основном банки, созданные на базе трансформированныхотделений бывших государственных специализированных банков. Крупные банки,созданные предприятиями без участия государственных банковских служб,относительно немногочисленны. Данные табл. 3 показывают, что малые исредние банки по надежности стоят не только не ниже крупных, а зачастуювыше. Немаловажную роль играют коммерческие банки в обслуживании иностранныхинвестиций, включая кредитно-финансовое обслуживание совместныхпредприятий. Таблица 2. Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала* по состоянию на 01.07.97.| | |Количество кредитных организаций | ||№ |Наименование |на 01.01.97 |на 01.07.97 |Изменен|| | | | |ие ||п/| | |удельный | |удельный |(+/-) ||п | |количество|вес к |количеств|вес к | || | | |итогу, % |о |итогу, % | ||1.|До 100 млн. руб. |29 |1,4 |19 |1,0 |-10 ||2.|От 100 до 500 млн. |358 |17,6 |273 |14,8 |-85 || |руб. | | | | | ||3.|От 0,5 до 1 млрд. |179 |8,8 |145 |7,9 |-34 || |руб. | | | | | ||4.|От 1 до 5 млрд. руб. |683 |33,7 |587 |31,9 |-96 ||5.|От 5 до 20 млрд. руб.|592 |29,2 |603 |32,8 |11 ||6.|От 20 до 30 млрд. |64 |3,2 |67 |3,6 |3 || |руб. | | | | | ||7.|От 30 млрд. и выше |124 |6,1 |147 |8,0 |23 || |Всего по России |2 029 |100 |1 841 |100 |-188 |* Уставный капитал, величина которого оплачена участниками, внесена в уставкредитной организации и зарегистрирована Банком России. Таблица 3. Коэффициенты надежности коммерческих банков| | |Усредненное || |Коэффициенты надежности |значение || | |текущего индекса|| |К1 |К2 |К3 |К4 |К5 |К6 |надежности ||Крупные банки |0,38 |0,63 |1,84 |0,58 |0,52 |5,00 |55,5 ||Мелкие и средние |0,43 |0,66 |1,77 |0,68 |0,43 |5,30 |59,6 |где: К1 – генеральный коэффициент надежности;К2 – коэффициент мгновенной ликвидности;К3 – кросс-коэффициент;К4 – коэффициент защищенности капитала;К5 – коэффициент защищенности капитала;К6 – К1 фондовой реализации прибыли. 11 см.: Лидер В.В. Надежность банков: крупные, мелкие, средние.//Банковскоедело.–1996.–№2.–с. 23.Рассмотрим основные принципы деятельности коммерческих банков. Принцип работы в пределах реально имеющихся ресурсов. Этот принципозначает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только качественноесоответствие между ресурсами банка и кредитными вложениями, но и добиватьсясоответствия характера банковских активов специфике мобилизованных имресурсов по срокам. Так, если банк привлекает средства на короткие сроки(краткосрочные вклады или до востребования), а вкладывает их в долгосрочныессуды, то его способность без задержек расплачиваться по своимобязательствам окажется под угрозой. Наличие в активах банка большогоколичества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельноговеса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Оборотная сторонаданного принципа состоит в том, что в пределах имеющихся у него ресурсовбанк свободен в проведении своих активных операций (при соблюденииустановленных экономических нормативов), т.е. объем активных операций банкане может быть ограничен административными методами. Административныеограничения могут быть разовыми. Систематическое их применение подрываеткоммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулированиидолжен быть отдан экономическим методам.Высокая степень экономической свободы в сочетании с полной экономическойответственностью за результаты своей деятельности. Это второй принцип, накотором базируется деятельность коммерческого банка. Этот принциппредполагает свободное распоряжение собственными привлеченными средствами,свободный выбор клиентов и вкладчиков, самостоятельность в распоряжениидоходами, остающимися после уплаты налогов. В настоящее время всемкоммерческим банкам России предоставлена достаточная экономическая свободав распоряжении своими фондами и доходами. Экономическая ответственностькоммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, араспространяется и на его капитал. По своим обязательствам банк отвечаетвсем принадлежащим ему имуществом и средствами, на которое может бытьналожено взыскание. Весь риск по своим операциям банк берет на себя.Проведение самостоятельной кредитной, процентной и депозитной политики,ориентированной на состояние рынка финансовых ресурсов. Чтобы нести всюполноту ответственности за результаты деятельности, банк должен бытьсвободен не только в распоряжении своими ресурсами, но и в определениисроков и условий предоставления ссуд, осуществлении разнообразныхбанковских операций и т.д. Коммерческие банки не могут руководствоваться всвоей деятельности спускаемыми сверху инструкциями и исходить изфиксированных процентных ставок. Воздействие кредитного центра на политикукоммерческих банков всегда должно иметь косвенный характер.Четвертый принцип деятельности коммерческих банков состоит в том, что ихвзаимоотношения со своими клиентами должны строиться как обычные рыночныеотношения. Предоставляя ссуды, банк исходит из выгодности помещения своихкредитных ресурсов. Ориентация на общегосударственные интересы неизбежнообернется для коммерческого банка кризисом ликвидности или банкротством. Каковы основные функции коммерческих банков? Важнейшей функцией,выполняемой коммерческими банками, является функция создания денег.Посредством выдачи кредита заемщикам банки создают дополнительныйплатежеспособный спрос в рамках экономической системы. Это помогаетизбежать кризиса перепроизводства товаров и увеличения денежной массы, непровоцирует инфляцию. Другой функцией коммерческих банков является посредничество в кредите,которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временновысвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежныхдоходов частных лиц. Особенность этой функции состоит в том, что главнымкритерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность ихиспользования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется откредитора к заемщику при посредстве банка на условиях платности ивозвратности. Значение этой функции состоит в том, что банки своейдеятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономическойсистеме. Если денежные средства будут перемещаться от кредиторов кзаемщикам без посредничества банков, резко возрастут риски потери денежныхсредств, отдаваемых в ссуду, так как кредиторы и заемщики не осведомлены оплатежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежныхсредств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Следующая функция — стимулирование накоплений хозяйствующими субъектамив рамках экономической системы. Коммерческие банки, выступая на финансовомрынке в условиях высокого спроса на кредитные ресурсы, должны не толькомаксимально мобилизовывать имеющиеся в экономической системе сбережения, нои сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств,ограничивая текущее потребление. Стимулы к накоплению и сбережению денежныхсредств формируются на основе гибкой депозитной политики. Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектамиэкономической системы — следующая функция коммерческих банков. Созданиесистемы независимых банков привело к рассредоточению расчетов и повышению всвязи с этим их рисков, которые они должны брать на себя. В этих условияхособенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнениепоручений своих клиентов по совершению платежей. В связи с формированием фондового рынка получает развитие такаяфункция, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки могутвыступать как инвестиционные институты, которые осуществляют деятельностьна рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционного консультанта.Банки выполняют функции по купле-продаже ценных бумаг, оказываютконсультационные услуги по поводу выпуска и обращения ценных бумаг,занимаются организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по ихразмещению в пользу третьего лица, размещают свои ресурсы в ценные бумагиот своего имени. Все риски относятся на счет акционеров банка. На сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивноразвивающимся звеном банковской системы России, они быстро наращивают темпыактивных и пассивных операций, способствуют развитию прогрессивных структурв экономике. 2. Особенности деятельности коммерческих банков в России. Деятельность коммерческих банков в России осуществляется в достаточносложных условиях, которые складываются под влиянием различных причин, такихкак платежный кризис, инфляция и банковский кризис. Каждое из этихобстоятельств предопределяет негативные последствия для деятельностибанков. Так, платежный кризис сопровождается ухудшением возможностисвоевременного погашения ссудной задолженности. Инфляция может привести кобесценению предоставленных ссуд. Банковский кризис ухудшает условиядеятельности кредитных организаций в связи с ограниченными возможностямипривлечения кредита. Эти обстоятельства усложняют деятельность банков,побуждая их принимать меры по предотвращению просроченной задолженности поссудам, применению процентных ставок за пользование заемными средствами науровне, достаточном для устранения возможных потерь от обесценения денег,созданию обязательств перед клиентурой, в том числе с помощью использованиямежбанковского кредита. Перечисленные условия деятельности коммерческих банков при всехразличиях между ними тесно взаимосвязаны друг с другом. Банковский кризисвозник на фоне кризиса платежей. Однако взаимные неплатежи клиентов данногобанка не оказывают непосредственного влияния на возникновение и течениебанковского кризиса, хотя при задержке таких платежей возможно, чтополучатель суммы не сумеет перечислить средства своему контрагенту,имеющему счет в другом банке. При задержке платежа в другой банквозможности последнего по перечислению средств в различные банки будутограничены, и это скажется на усилении кризиса. Состояние платежной дисциплины влияет на инфляцию. Инфляция,проявляющаяся в росте цен, сопровождается увеличением потребностипредприятий в денежных средствах для текущей деятельности, что усугубляетплатежный и банковский кризис. Кризис платежей, инфляция и банковскийкризис оказывают весьма негативное влияние на хозяйственно-финансовуюдеятельность предприятий и организаций. Это приводит к трудностям как приреализации продукции, так и при приобретении материалов для еепроизводства, что вызывает нарушения бесперебойности процессов производстваи уменьшение объема производимой продукции. С другой стороны, нарушениепроцессов производства и реализации продукции усиливаетнеплатежеспособность, банковский кризис и инфляцию. Поэтому при комплексномрассмотрении процессов инфляции, кризиса платежей и банковского кризисанельзя ограничиваться характеристикой их влияния на условия банковскойдеятельности и не учитывать их взаимосвязи и взаимодействия с хозяйственнойдеятельностью предприятий. Коммерческие банки выполняют многочисленные виды операций — расчетные,кассовые, кредитные, с ценными бумагами, оказывают клиентуре разного родауслуги, в том числе трастовые, по хранению ценностей и др. При оценке экономической роли банков следует иметь в виду, чтокредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойностипроизводства и реализации продукции, расчетные операции опосредуютосуществление процессов оплаты продукции потребителями, операции с ценнымибумагами увеличивают приток средств для развития производственной иторговой деятельности, кассовые операции и их регулирование позволяютулучшать снабжение оборота наличными деньгами. Многие из операций,относимых к банковским, выполняют не только банки. А специфическими длябанков являются: образование платежных средств для наличного и безналичногоденежного оборотов; снабжение ими хозяйственного оборота. Деятельность банков в различные периоды их развития меняется,приобретая новые черты. Поэтому ее характеристика не может бытьоднозначной. Существенное влияние на деятельность банков оказываетсостояние экономики в целом, характер денежной единицы, условия денежногооборота, а также роль государства и его органов в регулировании процессаобразования банков и осуществлении их операций. Связь массы платежныхсредств с потребностями оборота, осуществляемая с помощью кредитныхопераций, выражается в том, что происходящие систематически колебанияоборота могут быть достаточно полно учтены и удовлетворены благодарягибкости кредита. Комплекс важнейших банковских операций сводится вконечном счете к образованию платежных средств, их выпуску в оборот иизъятию из оборота. Именно это и является характерной особенностьюбанковской деятельности, которая позволяет рассматривать банк какпредприятие или учреждение, призванное снабдить денежный оборотнеобходимыми платежными средствами. Дело не меняется от того, чтопрактически во всех странах эмиссия наличных денег является прерогативойгосударства, которое поручает это центральным банкам. В подобнойдеятельности принимают участие и коммерческие банки. Содержание банковскойдеятельности не меняется и тогда, когда банк образует платежные средства вформе кредитных карточек. Весьма важным обстоятельством, учитываемым банками в процессеформирования ресурсов, является требование соблюдения ликвидности. Онопредполагает наличие достаточных возможностей выполнения обязательств передклиентами и другими контрагентами. Однако для соблюдения ликвидности банкунеобходимо поддерживать определенную структуру пассивов и активов для того,чтобы между ними было нужное взаимосоответствие по суммам и срокам. Этосвидетельствует о необходимости добиваться определенной структуры пассивов.Имеется в виду не только достижение взаимосоответствия остатков различныхстатей актива и пассива, но также их взаимная увязка по срокам и объемамоборота. Поэтому существенное значение в проблеме ресурсов банкаприобретает соответствие статей актива и пассива не только по величине ихостатков (запас), но и по срокам и объемам оборота (поток). Как справедливоотметил Л. Харрис: «… существенное различие между запасом и потоком состоитв том, что последний не может быть измерен без учета соответствующеговременного периода, тогда как первый может». Это требует, чтобыдеятельность банков в интересах обеспечения ликвидности не ограничиваласьоценкой взаимосоответствия по остаткам актива и пассива, но включала быувязку их оборотов. Таким образом, банковские операции в действительностисостоят главным образом в обеспечении оборота — наличного и безналичного —платежными средствами, либо в замещении денежного оборота кредитнымиоперациями. Без такой деятельности нет банка.В России развитие практически всех элементов финансового рынка происходитпри непосредственном участии коммерческих банков. Они аккумулировализначительные денежные ресурсы, показали умение высокими темпами осваиватьновые для нашей страны финансовые операции. Формирование банковской системыРоссии не закончено, оно находится в стадии создания и количественногороста банковских структур. На начало 1994 года в России функционировалоболее 2000 коммерческих банков (118% к нач. 1993 г.), а на аналогичную дату1995 г. уже свыше 2500 (125% по сравнению с нач. 1994 г.). Однако, посостоянию на 01.08.96. количество действующих банков снизилось до 2119. Посостоянию на 01.07.97. Банком России зарегистрировано 2576 кредитныхорганизаций, из них: банков — 2560, небанковских кредитных организаций — 16(см. табл. 4). Довольно быстро увеличивается сеть филиалов коммерческихбанков. Даже без учета сети Сбербанка РФ сегодня в стране насчитываетсяоколо 4,7 тыс. банковских филиалов. Начиная с 1994 года большинствонесостоятельных банков не ликвидировались, а преобразовывались в филиалыдругих банков. Главную цель своей нынешней деятельности коммерческие банкивидят в том, чтобы по возможности сохранить ценность вложенных капиталов ииметь прибыль. За 1996 год общая сумма объявленных уставных фондов банков Россииувеличилась с 11,2 до 18,7 трлн. руб., или на 67%, а собственные средствабанков возросли с 66,7 до 128 трлн. руб., или почти вдвое. Более быстрыми темпами росли крупные банки: за год число банков суставным фондом свыше 20 млрд. руб. возросло более чем вдвое. Однако ихдоля в общем количестве банков не превышает 10%. По-прежнему банковскаясистема России представлена в основном небольшими банками с уставным фондомдо 5 млрд. руб. (61,5%) и средними банками с уставным фондом от 5 до20 млрд. руб. (29,2%), т.е. мелкие и средние банки по удельному весусоставляют 90,7%, что в общем отражает финансовые возможности России. 1 В 1996 году продолжался спад в экономике. Валовой внутренний продуктсократился на 6%, объем промышленной продукции — на 5%, продукции сельскогохозяйства — на 7%, инвестиции в основной капитал — на 18%. Это сказалось насостоянии банков, размерах их ресурсной базы, направлении средств и вконечном итоге — на устойчивости банковской системы. За истекший год400 банков, или 20%, получили убытки в сумме 2,8 трлн. руб. Средидействующих банков всем критериям финансовой устойчивости отвечает порядка35%. Примерно столько же испытывают определенные проблемы, однако ихсостояние в целом не вызывает опасения. В связи с тяжелой экономической обстановкой (спад производства,бюджетный кризис, высокие процентные ставки) деятельность коммерческихбанков по необходимости сосредотачивается на простейших банковско-кредитныхсделках с довольно узкой клиентурой — прежде всего, с пайщиками,учредителями и друг с другом. В этих ограниченных рамках реальное поледеятельности коммерческих банков сокращается, поскольку банки стремятсяизбежать помещения ресурсов на длительные сроки, опасаясь невозвратасредств и их инфляционного обесценения. В то же время, сами заемщикизачастую вынуждены отказываться от услуг банков из-за непомернойдороговизны кредитов. В 1997 году сделана попытка направить банковскийкапитал в сферу реальной экономики, снизив ставку рефинансирования (с 16июня 1997 г. — 24% годовых) и доходность по ГКО.1 см.: Вестник Ассоциации российских банков. – 1997. – №19. Таблица 4. Информация о кредитных организациях по состоянию на 01.07.97. Регистрация кредитных организаций| |на |на || |01.01.97. |01.07.97. ||1. Зарегистрировано КО 1 Банком России, всего |2.589 |2.576 ||в том числе: | | ||банков |2.576 |2.560 ||небанковских КО |13 |16 ||из них клиринговых центров |0 |0 ||1.1. Зарегистрировано КО со 100%-ным иностранным | | ||участием в капитале |13 |14 ||1.2. КО, зарегистрированные ЦБ РФ, но еще не | | ||оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию | | ||(в рамках законодательно установленного срока), |2 |1 ||в том числе: | | ||банки |1 |1 ||небанковские КО |1 |0 ||2. Небанковские КО, зарегистрированные другими |12 |9 ||органами | | | Действующие кредитные организации|3. КО, имеющие право на осуществление банковских | | ||операций, всего 3 |2.029 |1.841 ||в том числе: | | ||банки |2.007 |1.818 ||небанковские КО |22 |23 ||из них клиринговые центры |6 |6 ||3.1. КО, имеющие лицензии (разрешения), | | ||предоставляющие право на: | | ||привлечение вкладов населения |1.914 |1.727 ||осуществление операций в иностранной валюте |782 |725 ||генеральные лицензии |291 |269 ||на проведение операций с драгметаллами | | ||разрешения |89 |56 ||лицензии 4 |8 |43 ||3.2. КО с иностранным участием в уставном капитале, |152 |144 ||всего | | ||из них: |13 |13 ||со 100%-ным |10 |10 ||свыше 50% | | ||4. Зарегистрированный уставный капитал действующих | | ||КО, млн. руб. |18.689.399|22.558.241|| |,5 |,5 ||5. Филиалы действующих КО на территории РФ, всего |39.549 |39.167 ||из них: | | ||Агропромбанка |1.209 |1.199 ||Сбербанка России |34.426 |34.426 ||6. Филиалы действующих КО за рубежом, всего |22 |19 ||7. Филиалы банков-нерезидентов на территории РФ |1 |0 ||8. Представительства действующих российских КО, всего|182 |304 ||5 | | ||в том числе: | | ||на территории РФ |35 |163 ||в дальнем зарубежье |112 |109 ||в ближнем зарубежье |35 |32 | Отзыв лицензий и ликвидация юридических лиц|9. КО, у которых отозвана лицензия на осуществление | | ||банковских операций за нарушение банковского | | ||законодательства и нормативных актов Банка России |570 |743 ||10. Внесена запись в Книгу государственной | | ||регистрации о ликвидации юридического лица, всего |351 |370 ||в том числе: | | ||в связи с отзывом лицензии за нарушение банковского | | ||законодательства и нормативных актов Банка России |33 |50 ||в связи с реорганизацией |314 |316 ||из них реорганизованы в филиалы других банков |294 |296 ||в связи с добровольным решением участников о |4 |4 ||ликвидации | | |1 КО — кредитная организация. Понятие «кредитная организация» в настоящейинформации включает в себя:. юридическое лицо, зарегистрированное Банком России и имеющее право на осуществление банковских операций;. юридическое лицо, зарегистрированное Банком России, имеющее, но утратившее право на осуществление банковских операций;. юридическое лицо, зарегистрированное другими органами (до вступления в силу Федерального закона «О банках и банковской деятельности») и имеющее лицензию Банка России на осуществление банковских операций.2 Указываются КО, имеющие статус юридического лица на отчетную дату, в томчисле КО, утратившие право на осуществление банковских операций, но еще неликвидированные как юридическое лицо.3 Указываются КО, зарегистрированные Банком России и имеющие право наосуществление банковских операций, а также небанковские КО,зарегистрированные другими органами и получившие лицензию Банка России наосуществление банковских операций.4 Выдаются с декабря 1996 г. в соответствии с письмом Банка России от03.12.96. №367.5 В число представительств российских КО за рубежом включеныпредставительства, по которым поступили в Банк России уведомления оботкрытии и о намерении их открыть за рубежом. Таким образом, сохраняются такие специфические черты кредитно-банковской деятельности, как абсолютное преобладание краткосрочныхкредитов, отвлечение крупных ресурсов на финансирование бюджетногодефицита, неупорядоченность безналичных расчетов при их явном преобладанииналичным платежам. В условиях снижения темпов инфляции и замедлении темпов падения курсарубля появляется возможность активизировать работу по привлечениюдепозитов. Необходимо расширить ассортимент депозитных и сопутствующих имуслуг, по крайней мере, до уровня и качества Сбербанка, имея в виду, что помасштабам филиальной сети и массовости вкладчиков этот банк еще долгоевремя будет оставаться вне конкуренции. Для расширения базы депозитныхопераций коммерческих банков потребуется создать экономические условия,делающие невыгодным обмен рублей на иностранную валюту. По даннымЦентробанка, только в 1995 г. население России превратило в валюту135 трлн. руб., скупив 30 млрд. долларов США. Если бы ЦБ РФ добилсяэкономическими методами хотя бы некоторого ограничения обмена рублей надоллары, у населения появился бы определенный рублевый резерв, пригодныйдля привлечения на банковские депозиты. Тем более последние обеспечиваютболее значительный доход, чем вложение в наличные доллары. 3. Пути совершенствования деятельности коммерческих банков. Осуществление экономических реформ Федеральным Правительством Россииосновано на маневрировании ограниченными финансовыми ресурсами через сетькоммерческих банков с включением в этот процесс как отечественного, так ииностранного государственного и частного капитала. Главная проблемазаключается в том, что не располагая достаточными финансовыми ресурсами дляразвития экономики, Правительство России ограничено в своих действиях попривлечению западного частного капитала вследствие противоречивостидействующего и нового банковского законодательства в части мер по отношениюк отечественным банкам (защиты от конкуренции). Доходность коммерческихбанков (в условиях устойчивых инфляционных ожиданий) росла, однако, долгипогашались инфляцией, преобладала дешевизна заемных средств и ихбезадресность. В результате высоких темпов инфляции доходность банков в 1996 г. сталабыстро снижаться вследствие: . возрастания доли безнадежных долгов из-за неплатежеспособности крупных заемщиков и роста недоверия населения к банкам; . роста трудностей в привлечении нового капитала к крупномасштабным заемщикам; . жесткого контроля над коммерческими банками со стороны Центрального Банка, неподкрепленного соответствующими финансовыми гарантиями и распределением национальных и региональных рисков; . отсутствия независимой от ЦБ системы лицензирования и сертификации банков, персонала и технологий, стимулирующих развитие системы. Это далеко не полный список причин депрессивного состояния банков.Однако его достаточно для того, чтобы понять, что если с рынка ушел крупныйзаемщик, то со снижением уровня инфляции необходимо искать другого, неменее крупного заемщика. К такому заемщику относится обширная сферажилищного строительства. Для того, чтобы привлечь вклады населения встроительство жилья, а следовательно, и в банки, необходимо разработатьэффективные механизмы погашения долгов, расширить услуги для населения иодновременно застраховать вклады от инфляции под государственной гарантией.Решение этих проблем позволило бы банкам выжить, привлекая все формысотрудничества с клиентом: увеличение числа видов счетов, выпускбессрочных, накопительных облигаций под землю и недвижимость. Вкладчик вбанке должен иметь выбор: либо приобретать срочные ценные бумаги дляполучения процентов, либо вкладывать средства в бессрочные ценные бумаги сцелью получения жилья. Таким образом, банковская система России — это стратегическое звеносоциально-экономической инфраструктуры общества. Свободноепредпринимательство и конкуренция коммерческих банков должны сопровождатьсяразвитием системы экономического районирования, сертификации качестваработы на рынке ценных бумаг, капитала, товарном рынке. Существуют некоторые проблемы и в организации управления коммерческимбанком. Проблема первая: число должностных лиц, работающих на вышестоящемуровне, должно быть ограничено. Данным лицам необходимо принимать решенияне только на перспективу, но и по наиболее ответственным вопросам текущегомомента. Проблема вторая: разработка концепции развития банка в целом ипланов по отдельным направлениям, которые фиксировали бы реальное положениебанка в финансовой системе государства и указывали пути развития вкраткосрочном периоде с перечнем проводимых мероприятий и ответственных заих реализацию. Проблема третья: в большинстве банков в настоящее времяотсутствует организационная структура, которая бы проверяла готовящиеся кподписанию документы на соответствие их общим целям и задачам банка, атакже на отсутствие противоречий с действующими в настоящее времядокументами, анализировала бы последствия принимаемых решений и перспективыразвития. Организация работы современного коммерческого банка требует четкойсистемы управления. Многие банки ведут работу с неустойчивой клиентурой вусловиях спада производства, сокращения рынков для отечественногопроизводителя, взаимодействуют с неустоявшимися банковскими и финансовымиучреждениями внутри страны и работают с зарубежными банковскимиструктурами, не имея достаточного опыта работы. Сказывается недостаточноеколичество квалифицированных служащих как низшего, среднего, так ируководящего звена. Кроме того, отсутствует отечественная научная база попроблемам управления банковскими структурами, нет устоявшейсязаконодательной базы в хозяйственной, финансовой и налоговой сфере. За прошедшие годы новой экономической политики создана принципиальноновая система коммерческих банков. За это время основное ядро коммерческихбанков резко продвинулось в овладение мировыми банковскими технологиями истандартами. Многие из них вышли на мировой уровень, однако кризис вэкономике породил и серьезные сложности в банковской системе. Тяжелоефинансовое положение значительного числа банков, убыточность большого ихчисла позволяют сделать вывод, что в банковской системе далеко не всеблагополучно. Всего за последние годы 300 банков, или 10% от общегоколичества, по той или иной причине прекратили свою деятельность. В этойситуации требуется определить пути выхода банковской системы изсоздавшегося положения.Основная работа любого банка по выходу из кризисного состояния — это,прежде всего, дело самого банка, поэтому каждому банку следует пересмотретьстратегию и тактику своей деятельности с учетом изменений в экономике,отказаться от неоправданной рисковой кредитной политики, выдачи льготныхкредитов своим учредителям, повысить профессионализм управления банком иперсоналом.Увеличить количество услуг, оказываемых клиентам. Наиболее продвинувшиеся впрофессиональном отношении банки уже сейчас оказывают 100 и более видовуслуг, что позволяет им лучше приспосабливаться к конкуренции на банковскомрынке. Было бы целесообразно ввести в практику обязательное информированиекоммерческими банками Центрального банка о появлении у них финансовыхзатруднений заранее, чтобы предотвратить крах.Увеличивать уставной капитал банка, резервные и страховые фонды, создаватьдостаточные фонды на кредитные операции с высокой степенью риска.Нужна четкая и упрощенная процедура предварительного досудебного исудебного рассмотрения вопросов, связанная с возвратом кредитов.Разработать четкий механизм вывода банков из кризисного состояния.Выход на международные финансовые рынки с целью получения дополнительныхкредитных средств и инвестирования их в экономику страны, обретениезалогового права коммерческими банками России на золото при выходе их накредитные рынки Запада. ЦБ России ведет работу по стабилизации и повышению надежности системыроссийских коммерческих банков. Решением Совета директоров Банка России от28 февраля 1997 года установлено, что кредитные организации с капиталом,эквивалент которого составляет менее 1 млн. ЭКЮ, с 1999 г. не могут иметьстатус банка. Они должны перерегистрироваться в небанковские кредитныеорганизации, быть реорганизованы иным способом (путем присоединения илислияния) или ликвидированы в установленном законом порядке. Но данноерешение создает опасный прецедент, нарушающий стратегические интересы всейбанковской системы. Начиная с 1999 года возникнет проблема создания новыхкоммерческих банков, учредители которых должны сразу передавать им капиталв размере более 1 млн. ЭКЮ. Такое решение работает на наиболее богатыекоммерческие структуры, искусственно облегчая им вхождение в рынокбанковских услуг. Процессы присоединения и слияния будут происходить достаточноболезненно. По данным Федеральной резервной системы США, только около 20%от общего числа проведенных слияний банковских структур можно считатьуспешными. Остальные сопровождались ухудшением финансового положенияобразованных структур. В текущих условиях развития региональных банковскихсистем России основная тяжесть преобразования ляжет на плечи «глубинки»,где преобладают малые и средние банки. Специфика ряда банков, расположенныхв области,— в их полной ориентации на одного-двух основных клиентов, какправило, на крупные предприятия тяжелой промышленности и металлургии,расположенные в замкнутых градообразованиях. Тесное переплетениедеятельности предприятия и банка, который в таких условиях превращаетсяскорее в кредитно-финансовую структуру клиента, лишает банк возможностиманевра. Попытка административной ликвидации малых банков, обслуживающихпотребности местного бизнеса, приведет к дальнейшей потере экономическойсамостоятельности регионов. Этот шаг обострит взаимоотношения регионов ицентра. На апрельской встрече делегации ассоциации банков «Россия» спредседателем Центрального банка РФ Сергеем Дубининым высказано мнение, чторегиональные банки, обслуживающие реальный сектор экономики, нуждаются вдейственной поддержке, иначе отечественная индустрия перестанетсуществовать. Приведены примеры, свидетельствующие о крайне неблагоприятнойситуации на финансовом рынке России. «Живых» денег в регионах фактическинет, а деньги, выдаваемые на зарплату и пенсии, оседают в Сбербанке,изымаются из оборота и направляются в центр, где в основном вкладываются вГКО-ОФЗ. Причиной тому — неравноправное положение коммерческих банков иСбербанка РФ, у которого нет ограничения по привлечению вкладов населения.Не имея свободных ресурсов, банки не инвестируют средства в долгосрочныепроекты. В результате могут пострадать миллионы вкладчиков, предприятий-клиентов, обслуживаемых банками, жизненно важные не только для регионов, нои для всей страны. 4. Классические банковские операции и новые формы работы коммерческих банков. Современная банковская система — это важнейшая сфера национальногохозяйства любого развитого государства. Ее стабильность в значительнойстепени определяется тем, насколько она опирается на классическиебанковские операции и технологии. В последнее время операционнаядеятельность и технология работы банков претерпевают значительныеизменения. Модифицируются все компоненты банковской системы. При этомдинамичные сдвиги в этом направлении обусловлены изменениями, происходящимив экономике в целом. Глубокие структурные сдвиги диктуют необходимостьприспособления современной банковской системы к изменяющимся условиям. Этопрежде всего выражается в следующих двух взаимосвязанных процессах: . во-первых, в структурной перестройке самой банковской системы, концентрации и универсализации деятельности коммерческих банков с сохранением определенной специализации; . во-вторых, перестройка основ банковской деятельности. Современный банк представляет собой универсальный многофункциональныйкредитно-финансовый комплекс с диапазоном операций и услуг более двухсотнаименований. Универсальный тип банка, сочетающий депозитно-ссудные,инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные, информационно-консультационные и многочисленные околобанковские операции, наиболее полноотвечает потребностям современного финансового капитала. Путьспециализации, как своеобразная альтернатива конкурентному преимуществууниверсальных институтов, выбирается тогда, когда он обеспечивает выгодныепозиции на рынке данного вида финансовых услуг и тем самым способствуетповышению эффективности деятельности банка. Другой процесс, ставший результатом приспособления современнойкредитной системы к изменившимся условиям экономики,— перестройка самойбанковской деятельности, традиционных банковских операций. Волна обновленийзатронула прежде всего методы привлечения средств. Активизация пассивныхопераций стала характерной в последнее время для большинства прогрессивныхкредитно-финансовых учреждений. Инновация пассивных операций банков выразилась и в создании новыхинструментов привлечения дополнительных денежных средств. Владельцамкапитала, ищущим для него прибыльного применения, открываются новые типывкладов, процент по которым приближается к рыночному (например депозитныесчета денежного рынка). Привлекательным инструментом пассивной деятельностибанков стал депозитный сертификат — ценная бумага, выпускаемая кредитныминститутом. Отличительная характеристика данного инструмента от другихконструкций депозитной политики коммерческих банков состоит в его свободнойобращаемости на денежном рынке. Ужесточение конкуренции и либерализациярегулирования финансового спектра услуг подталкивает банки на поискинестандартных решений. Так, например, ряд американских банков гарантируетдля своих клиентов торговые скидки в ближайших супермаркетах. Другие банкипри рекламе своих депозитных инструментов делают акцент на дате (допустим,до 1 декабря), до которой рекомендуется открыть тот или иной депозитныйсчет, поскольку только в этом случае будет обеспечен высокий доход.Процентные скидки при покупке являются на сегодня одним из важнейшихинструментов, привлекающих клиентов в банк на обслуживание по кредитнымкарточкам. Так, английский банк NatWest обещает своим новым клиентамбесплатный полет (путем суммирования 5% скидки с суммы покупки, оплаченнойс помощью карты) в 150 направлениях с British Airways. Претерпели значительные изменения и активные операции коммерческихбанков. В настоящее время в странах с развитой экономикой завершаетсяпереход от косвенного (под залог и учет векселей) к прямому банковскомукредитованию нефинансовых корпораций. Причем широко распространеныкредитные сделки, оформленные с использованием ценных бумаг, благодаря чемукредитные обязательства могут продаваться на рынке, а кредитные учрежденияполучают возможность активнее рассредоточивать свои риски. Конкретно этатенденция проявляется в попытках банков конвертировать свои кредиты врыночные ценные бумаги. Ценные бумаги в отличие от ссуд стандартизированы,то есть могут быть в любое время реализованы. Курс, или цена, ценных бумагболее гибко отражает рыночное положение банковских активов, чем процент поссудам. Традиционные банковские кредиты более затратны, чем секъюритизация,поскольку каждая ссуда требует тщательного анализа и контроля за ееиспользованием. Специальные компании покупают банковские активы и выпускают под нихценные бумаги. Последние имеют, как правило, высшую инвестиционную оценку,поскольку фирмы-эмитенты ищут дополнительное обеспечение под них илизащищают эти ценные бумаги особыми банковскими гарантиями. В последнее время коммерческие банки более тщательно стали подходить ккачеству своих активов. Считается, что точная и своевременная оценкакачества активов является ключевым фактором «здоровья» банка. Недавнопроведенные в США аппаратом контроля по валюте исследования причинбанковских банкротств содержат вывод, что низкое качество активов,отсутствие своевременно выявленных проблемных кредитов, слабость контроляза качеством кредитного портфеля со стороны банковского руководства сталиглавными причинами большинства банкротств. Различные стадии и порядокосуществления зарубежными коммерческими банками внутреннего контроля закачеством кредитного портфеля могут быть представлены следующим образом: = определение кредитной политики и обеспечение ее реализации; = контроль за предоставлением новых кредитов (кредитные оценки); = контроль за осуществлением кредитования (документация, контракты, обеспечение); = контроль за соблюдением заемщиком нормы кредита; = порядок раннего выявления возможных потерь и их предотвращения; = создание и использование резервов против возможных потерь. Таким образом, банки развитых стран в конце 80-х — начале 90-х гг.преодолевают трудности адаптации к изменившимся экономическим условиям.Тенденция к универсификации и одновременно к респециализации банковскойдеятельности органически связана с процессом диверсификации производства.Универсальный тип банка, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционно-эмиссионные и «околобанковские» операции наиболее полно отвечаетпотребностям современного финансового капитала, соответствуетдиверсифицированной деятельности многоотраслевых концернов. В развитых странах наблюдается устойчивая тенденция к сокращению вструктуре банковских пассивов доли текущих счетов при соответствующемувеличении удельного веса срочных и сберегательных вкладов, в особенностиновых депозитных инструментов, таких как депозитные сертификаты. В областиактивных операций коммерческих банков наблюдается переход от косвенного кпрямому банковскому кредитованию. Быстрый рост срочных вкладов и ихпреобладание в общей депозитов позволяют развивать средне- и долгосрочноекредитование, которое занимает важное место в кредитных операциях. Таковы основные направления приспособления банковской системы в странахс рыночной экономикой к структурной перестройке и широкой диверсификациейхозяйственной деятельности. Для нашей страны все эти направленияпредставляют большой интерес. 5. Лизинг и организационные основы его использования в банковской деятельности. Глубокие изменения условий хозяйственной деятельности в странеобуславливает поиск нетрадиционных методов обновления основных фондовпредприятий всех форм собственности. Одним из таких методов являетсялизинг. Лизинг — это вид предпринимательской деятельности, направленный наинвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, прикотором лизингодатель по договору обязуется приобрести в собственностьимущество у продавца и предоставить это имущество лизингополучателю заплату во временное пользование для целей предпринимательства. Лизинг посвоей экономической природе сравним с долгосрочным кредитом. Банки развитыхстран занимаются преимущественно финансовым лизингом, для которогохарактерен длительный срок соглашения, в течение которого осуществляетсявыплата стоимости имущества. Наиболее распространенным видом лизинга, о котором пойдет речь в даннойработе, является финансовый лизинг. Эффективность применения лизингахарактеризуется следующими данными. Так, в США примерно третькапиталовложений в оборудование осуществляется на основе лизинга. В нашейстране формирование лизинговых операций только начинается. Поэтому измногих организационных форм лизинга, которые приняты за рубежом, у нас покаполучили развитие финансовые лизинговые компании и коммерческие банки.Достаточно высокая степень риска, связанная с проведением лизинговыхопераций, побуждает многие банки косвенно участвовать в осуществлениилизинга. Американский экономист Х. Хеймел отмечал, что лизинговая компаниядействует как рука банка, который не может или предпочитает не участвоватьв прямом лизинговом кредитовании. Ведя дело с дочерними компаниями, банкимогут обеспечить желаемый контроль над лизинговыми операциями. Вместе стем, вполне возможно и рационально применение прямого метода участиябанковского капитала в лизинговом бизнесе. По сравнению с самостоятельнымилизинговыми компаниями банки обладают тем важным преимуществом, что ониорганизационно оформлены. Для проведения ими лизинговых операций требуетсятолько выделение в структуре специального отдела или группы, в составкоторой должны войти работники с определенным опытом банковской работы,знанием специфики и механизма подобных операций. Это позволило бы банкуувеличить доходность своей деятельности за счет каждой лизинговой сделки.Отрицательными моментами этого пути являются:1. Невозможность для банка использовать преимущества лизинга в качестве лизингополучателя.2. Лизингуемое имущество, как правило, будет стоять на балансе у банка, что создает дополнительные вопросы с начислением налогов, изменением структуры баланса и отчетности банка.3. Невозможность осуществлять «неденежные» и компенсационные лизинговые сделки, что в 5-6 раз сузит поле лизинга для банка.4. Развитие лизингового отдела потребует существенных затрат, а при создании дочерней компании эти затраты можно было бы сделать из сэкономленных для банка средств за счет проведения «внутрибанковских» лизинговых сделок.5. Юридическая неопределенность лизинга для банков в смысле лицензирования лизинговой деятельности. В законе о лицензировании лизинговой деятельности не упоминается ЦБ, тем самым банку, по нашему мнению, необходимо получать лицензию Министерства экономики РФ. Однако, не смотря на это, лизинг является весьма привлекательныминструментом инвестиционной политики банка, а с учетом тенденций развитиябанковского дела в России, когда банки «вынуждены» обращать все большеевнимание на реальную промышленность, лизинг может в ближайшее время занятьопределенные позиции в структуре банковского бизнеса. Рассмотрим механизм осуществления платежей при получении оборудованияпо лизингу. Операция, о которой пойдет речь, осуществлялась по методукосвенного финансового лизинга. В качестве кредитующей организации выступалФилиал МКБ «ГУТА-БАНК» в г. Екатеринбурге, лизинговой компанией являласьЗАО «Контракт-Универсал», обладающее лицензией на осуществление лизинговойдеятельности и имеющее в своем уставном капитале определенную долю МКБ«ГУТА-БАНК». Решение по использованию лизингового механизма былопродиктовано следующими преимуществами для банка:. Исключается риск нецелевого использования кредитных ресурсов заемщиком, т.к. по сути лизингополучатель получает кредит не в виде «живых» денег, а в виде оборудования.. Оборудование остается в собственности лизингодателя до момента его выкупа по условиям финансового лизинга, т.е. оборудование может быть реализовано лизингодателем в случае нарушения лизингополучателем условий договора. При этом третья сторона, в т.ч. государство не может наложить арест на оборудование в случае финансовых затруднений на предприятии- лизингополучателе.. Увеличивается вероятность возврата кредитных средств. Это обусловлено экономическими преимуществами лизинга для лизингополучателя. Следовательно, если для заемщика лизинг оказывается экономически выгоднее кредитования, то для банка (как минимум при сохранении доходности) это означает устойчивость финансовой ситуации.. Получение стабильного дохода на протяжении длительного срока. В настоящее время при больших затратах на обслуживание процесса выдачи кредитов возникает потребность в удлинении сроков кредитования для увеличения эффективности кредитного процесса. Данное удлинение сроков не может быть достигнуто при кредитовании торговых или иных операций с высокой степенью риска. В данном случае затраты, понесенные на выработку стратегии лизинговой сделки, оказываются относительно меньшими за счет больших сроков действия договора финансового лизинга.. Увеличение доходности «кредитного бизнеса» за счет получения дополнительной маржи за лизинговые услуги. Если рыночная цена кредита обусловлена многими факторами и прошло время «бешенных» и неконкурентных процентов, то в случае лизинга банк может получить дополнительную прибыль, «поделив» с лизингопол




Похожие:

Лизинг и банковская деятельность в России iconЛизинг и банковская деятельность в России
Средства этого фонда распределялись централизованно в соответствии с утвержденными планами. Роль кредитных учреждений на местах сводилась...
Лизинг и банковская деятельность в России iconБанковская система в России. Проблемы становления Банковская система в России. Проблемы становления
Обзор технического обеспечения банков применяемого для решения некоторых проблем современной банковской деятельности. 16
Лизинг и банковская деятельность в России iconВ настоящее время перед многими российскими предприятиями стоит проблема поиска и привлечения долгосрочных инвестиций для расширения производства, приобретения современного оборудования и внедрения новых технологий
России с 29 в 1990 году до 5 в 2000 году. В ситуации, когда банковская система недостаточно хорошо развита и возможности получения...
Лизинг и банковская деятельность в России iconКредит и банковская деятельность

Лизинг и банковская деятельность в России icon080300 – Финансы и кредит Магистерская программа- банковская деятельность и управление активами
Финансы и кредит Магистерская программа- банковская деятельность и управление активами
Лизинг и банковская деятельность в России iconПрограмма дисциплины Банки, банковская деятельность

Лизинг и банковская деятельность в России iconЛизинг в России

Лизинг и банковская деятельность в России iconЛизинг в России

Лизинг и банковская деятельность в России iconЛизинг в России

Лизинг и банковская деятельность в России iconЛизинг: мировой опыт и его значение для России

Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©rushkolnik.ru 2000-2015
При копировании материала обязательно указание активной ссылки открытой для индексации.
обратиться к администрации
Документы