Роль коммерческих банков в рыночной экономике icon

Роль коммерческих банков в рыночной экономике



НазваниеРоль коммерческих банков в рыночной экономике
Дата конвертации20.07.2012
Размер275.79 Kb.
ТипРеферат
Роль коммерческих банков в рыночной экономике


Министерство образования Украины Запорожский Государственный Университет Кафедра экономической теории КУРСОВАЯ РАБОТА НА ТЕМУ: "Роль коммерческих банков в рыночной экономике" Выполнил: студент экономического факультета, гр. 5144-1 Юрий Научный руководитель: Запорожье-1997 Содержание.Введение............................................................................................................. 31. Современные представления о сущностибанка....................................... 42. Особенности деятельности коммерческихбанков.................................... 93. Первые итоги и перспективы деятельности коммерческих банков........16Заключение......................................................................................................... 21Приложение....................................................................................................... 22Список использованнойлитературы..............................................................23 Введение. Переход к рыночной экономике потребовал новых и более радикальныхпреобразований в денежно кредитной сфере. Назрела необходимость в полнуюмеру использовать экономические рычаги, присущие банкам, разработать иреализовать принципиально новые подходы к управлению денежным оборотомстраны, в большей степени соответствующие рыночным отношениям. Содействие коммерческих банков ускорению перехода к рыночным отношениямвыражается, в частности, в том, что с их организацией ослабляетсямонополизм и рождается конкуренция в банковском деле. Банковская системастала одной из первых сфер экономики, где реально осуществляетсядемонополизация. Организация коммерческих банков на паевой основе являетсяпервым шагом к созданию денежного рынка. Эти банки самостоятельноустанавливают процентные ставки по кредитам, выдаваемым другим банкам. Врезультате движения по горизонтали деньги должны перетекать в те отрасли,которые наиболее эффективно их используют. В этом, в частности, находитвыражение воздействие банков на структурную перестройку экономики. Созданные банки отличаются большим разнообразием методов ведениябанковского дела. Это определяется тем. что они полностью самостоятельны впроведении кредитной политики, не связаны централизованно выдаваемымиинструкциями по кредитованию, проведению ряда других операций.Демократизация банковской системы резко снижает опасность бюрократизацииее, содействует оперативному решению вопросов банковской деятельности. 1. Современные представления о сущности банка. Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажетсяна первый взгляд. В обиходе банки- это хранилища денег. Вместе с тем данноеили подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает егосути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.
Ещеболее запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко"-скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции), а такжетакие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк,которые к банку, как к таковому, не имеют никакого отношения. По своему хозяйственному статусу коммерческие банки - это частныекорпорации акционерного типа. Основной целью их деятельности являетсяизвлечение прибыли. Источником дохода коммерческого банка служит оплатаклиентами услуг банка и проценты с работающих активов. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что ихдействительная сущность оказывается действительно неопределенной. Всовременном обществе банки занимаются самым разнообразными видами операций.Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через нихосуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции,купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки иуправление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качествеконсультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведутстатистику, имеют свои подсобные предприятия. Прежде чем ответить на вопрос о сущности банка, важно определить, какиезадачи при этом мы перед собой ставим. В конце концов, познание сущностибанка, как и любого другого явления, требует ответа не на вопросы о том,чем занимается, какие операции выполняет или выполнял в процессе своегоисторического развития, а о том, какими он обладает качествами, выражающимиего существенную определенность, какова его специфика, в чем содержится егооснова и, наконец, какова внутренняя структура банка и отсюда какиеоперации, вытекающие из его сущности, банк преимущественно долженвыполнять. Анализ сущности банка, следовательно, требует от насисследования не случайного набора вопросов, характеризующих банковскуюдеятельность, а ответа на конкретные вопросы, поставленные методологией.Без соблюдения этих требований вопрос о сущности банка может потерять своюцелевую направленность, превратить анализ в пустое описание операций,выполняемых банком, которые при всей их важности не проясняют центральноговопроса о том, в чем, в конце концов, состоит подлинная суть банка. Наиболее массовым представлением о банке является его определение какучреждения, как организации. "Банковские учреждения и организации"-довольнорасхожий термин, сплошь и рядом его можно встретить как в серьезнойнаучной, так и учебной литературе, банковском законодательстве, банковскихдокументах и печати. Здесь и далее не следует забывать, что "организация"отсылает нас к определенной совокупности. "Организация - объединение людей,совместно реализующих программу или цель и действующих на основе правил ипроцедур". Что это за объединение, чем оно занимается в соответствии сосвоими правилами - все это применительно к банку как учреждению,организации остается скрытым. Более того, банк как организация оказываетсяблизко стоящим к понятиям "благотворительная организация", "общественнаяорганизация". Однако следует отметить, что банк хотя и выполняетобщественную миссию, тем не менее имеет слабое отношение к этим понятиям.Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлсяуделом частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела,особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные,средние и мелкие объединения. Наконец, в представлении о банке как учреждении наши ассоциацииоказываются ближе к банку как служебной конторе, аппарату управления.Именно так и довольно часто характеризуется банк. Распространено мнение,что социалистические банки сформировались как органы экономическогоуправления. Подобное представление своими корнями опирается на тот период,когда банки из частных, стали превращаться в государственный орган, когдадо предела обнажилась монополия государства на банковское дело. В СССР, каки в других бывших социалистических странах, на протяжении несколькихдесятилетий существовали банки только государственного происхождения. Насамом деле, банк как бы сросся с государством, стал частью государственногоаппарата управления, контроля за деятельностью хозяйства. Функции надзора,задачи сигнализации о допущенных недостатках, бесхозяйственности напредприятиях при этом приобретали оттенок их главного назначения. Отсюда идругое толкование банка как элемента надстройки. Можно сказать, что впериод преобладания административно-командных методов управления,сращивания государственного аппарата с банковским аппаратом банкдействительно напоминал такую надстройку. В этих условиях попытки объявитьпрежние наши банки базисом носили искусственный характер; для этогонеобходима была радикальная ломка их связей с клиентами, развитиекоммерческих, а не директивных отношений между ними. Только благодаря этомуотношения между банком и предприятиями приобретают подлинно экономическийхарактер, а банк становится базисом. Как предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом,обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт,оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Мало чем отличаются изадачи банка как предприятия - он решает вопросы, связанные судовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах,реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономическихинтересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имуществабанка. Как и любое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение(лицензию). Вместе с тем банк как предприятие имеет свою специфику, его деятельностьотличается от деятельности других предприятий. Эти отличия состоят вследующем. Прежде всего, банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства,строительства, транспорта и связи действует в сфере обмена, а непроизводства. Это обстоятельство, однако, дает основание считать, что банк- это торговое предприятие. Ассоциации банковской деятельности с торговлейне случайны. Банки действительно как бы "покупают" ресурсы, "продают" их,функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банкиимеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", ихдеятельность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако,сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует нетоварами, а особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которыебанки совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке,когда валюта одной страны покупается или продается по определенному курсу,определенной цене. Обслуживая внешнеэкономическую деятельность, данные операции, особенно вбанках, занятых обслуживанием внешней торговли, наряду с покупкой-продажейакций, облигаций могут занимать значительный удельный вес, формироватьважную часть банковской прибыли. Вместе с тем банковская "торговля"складывается не только вследствие этого, а в результате "торговли"кредитом, когда банки "покупают" ресурсы, платят за привлеченные средства,помещаемые предприятиями, населением на банковские счета, во вклады, и"продают" их заемщикам. Отличие от торговли здесь существенно: при торговлетовар меняет своего собственника, уходит от продавца к покупателю, прикредитовании - собственник ссужаемой стоимости остается прежним. Функционирование банков в сфере обмена порождает и другие представления оего сущности. Нередко банк характеризуется как посредническая организация.Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих уодних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этомсостоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желаетпри соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать егодругому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора должны совпадать синтересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться вданном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такоесовпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесьвыступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки сучетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсыв кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленныесредства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразныхзаемщиков, предоставить выбор кредитов на любой вкус - срок, обеспечение,ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы,устраивающей знакомство двух субъектов - кредитора и заемщика. Деятельность банка в сфере обращения порождала и представление о нем какоб агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого послужило то, что банкиявляются непременными участниками биржи. Они могут самостоятельноорганизовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценнымибумагами. Однако ни исторически, ни логически это не превращает банк вчасть биржевой организации. Частные банки появились задолго до биржи, довозникновения купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, чтоторговля ценными бумагами является частью банковских операций. Именнопотому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична отсобственного банковского дела, она позволила бирже выделится в качествесамостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами. Постепенно банк, в свою очередь, все более становиться кредитным центром,что дало возможность его определять как кредитное предприятие. Однако, этоне дает основания для смешения банка с кредитом. Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратногодвижения суженной стоимости. В кредитных отношениях кто-то из сторон -кредитор, кто-то - заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой вотдельности, всегда две стороны, причем кредит выражает особоеспецифическое отношение между ними. В отличие от кредита банк - это одна изсторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качествекредита и в качестве заемщика, однако в каждый данный момент в отдельновзятой сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качествезаемщика. Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектовотношения, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другусторон. Далее, отличие между банком и кредитом состоит в том, что кредит -это отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банкесконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. Присопоставлении банка и кредита важно видеть их исторические корни. Банквозник только тогда, когда возникли деньги, в то время, как кредитфункционировал и до появления денег во всех их функциях. Банк - следствиеразвития кредита, являющегося по отношению к банку его фундаментом Главным в сущности банка, его основой можно считать организацию денежно-кредитного процесса и имитирование денежных знаков. 2. Особенности деятельности коммерческих банков. Банки выполняют многочисленные виды операций - расчетные, кассовые,кредитные, с ценными бумагами, оказывают клиентуре различные услуги, в томчисле трастовые, по хранению ценностей и др. Даже простое перечислениевыполняемых банками разнообразных операций дает представление об ихмногосторонней деятельности и важной роли в развитии экономики. При оценке экономической роли банков следует иметь в виду, что: кредитныеоперации способствуют увеличению объема и бесперебойности производства иреализации продукции потребителям; расчетные операции опосредствуютосуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также взаимногоконтроля участников расчетных операций; операции с ценными бумагамиувеличивают приток средств для развития производственной и торговойдеятельности ; кассовые операции и их регулирование позволяют улучшатьснабжение оборота наличными деньгами и т. п. В рассматриваемом отношении представляется недостаточно приемлемымопределение банка как учреждения или организации. Учитывая важную рольбанков в развитии экономики и прежде всего результаты их деятельности,предпочтительной представляется их характеристика как предприятий, ужепринятая в мировой практике. Так, достаточно широкое признание получилопонятие "банковская промышленность", которое подчеркивает производительныйхарактер банковской деятельности. Нередко банк характеризируется и как кредитное учреждение, чтопредставляется несколько ограниченным, поскольку сводит деятельность банкак осуществлению главным образом кредитных операций. В действительностибанки занимаются гораздо более широким кругом различных операций, причем ихспектр все более расширяется. Но в последние годы все шире, особенно зарубежом, распространяется девиз - меньше кредита, больше услуг. Все этопозволяет считать, что характеристика банка как кредитного учрежденияявляется недостаточно полной. Вместе с тем нельзя упускать из вида, что многие из операций, относимых кбанковским, выполняют не только банки. Так, средства предоставляются взаймыи при коммерческом, и при взаимном кредитовании юридических и физическихлиц. Ряд услуг кредитного характера оказывают трастовые компании. Некоторыеоперации с ценными бумагами осуществляются специализированнымиучреждениями, дилерами и т.п. Часть расчетных операций проводитсяклиринговыми организациями, а также некоторыми финансовыми компаниями.Кассовые операции, кроме банков, выполняет большинство предприятийразличных отраслей хозяйства. Специфичными, характерными только для банков, являются образованиеплатежных средств для наличного и безналичного денежного оборотов,снабжение ими хозяйственного оборота и изъятие таких средств из оборота.Никакие другие органы эти операции не осуществляют. Именно в этом состоитважнейшая особенность деятельности банков. Поэтому вряд ли можно считатьдостаточной характеристику банка, которая не включает в себя деятельностьпо обеспечению оборота платежными средствами. Банки также привлекают,аккумулируют средства и размещают их в ссуды. При таком подходе, какпредставляется, содержание деятельности банка трактуется недостаточнообоснованно. Оно сводится к перераспределению средств, имеющихся у ихвладельцев. Что же касается банковского кредитования, то здесь подобногоперераспределения нет, поскольку привлеченные ресурсы банк никому непередает, равно как и средства, хранящиеся на счетах клиентуры, остаются враспоряжении их владельцев. Недостатком подхода, признающего выполняемые банком кредитные операциипере распределительными, является далее то, что он игнорирует особенностьпроисхождения привлеченных денежных средств, которые служат кредитнымресурсом, хотя именно банки создают денежные средства, выступающие вкачестве ресурсов. По указанным соображениям трудно согласиться с позицией, считающейважнейшими особенностями банков аккумуляцию ими ресурсов и размещение вссуды, в связи с чем банки выступают в качестве посредников в операциях поперераспределению денежных средств от их владельцев заемщикам. Рассмотрим эти вопросы подробнее. Прежде всего обратим внимание на кредитное происхождение банковскихресурсов. В этом отношении существенно, что в каждый данный момент у банкасвободных неразмещенных кредитных средств нет. Это подтверждаетсяравенством размера активов и пассивов баланса банка. Иначе говоря, всекредитные вложения в каждый данный момент обеспечены ресурсами, а всересурсы использованы для кредитных вложений. Но в этой связи возникает вопрос, откуда могут появится дополнительныересурсы для дополнительных кредитных вложений. Единственно возможным путемобразования дополнительных ресурсов могут явиться вновь предоставляемыессуды. Действительно, в момент выдачи ссуд в распоряжении банков нет и неможет быть неиспользованных ресурсов. При выдаче ссуды предоставленныесредства могут поступить на расчетный счет предприятия и составить ресурсдля кредитования. Это не означает, однако, что выдача ссуд во всех случаях представляетсобой процесс увеличения кредитных вложений и кредитных ресурсов. Дело втом, что средства, предоставленные взаймы, могут быть использованы дляпогашения ссудной задолженности самого заемщика либо его контрагента. Тогдане произойдет увеличения кредитных вложений и кредитных ресурсов. Выдача ссуды представляет собой главным образом процесс созданияплатежных средств, которые могут быть использованы для погашения ссуднойзадолженности, а также для образования кредитных ресурсов. Но то или иноеиспользование этих средств зависит уже не от банка, а от условийдеятельности заемщика и его контрагента. Тем не менее без прямого участиябанка не может произойти создание новых платежных средств, а такжеобразование дополнительных кредитных ресурсов. Таким образом, банк являетсяактивным участником процессов образования ресурсов и осуществлениякредитных операций. Его участие в таких процессах не может сводиться к ролипосредника, тем более, что никакой передачи заемщикам средств ,принадлежащих владельцам, не происходит. Следует лишь отметить, чтоимитирование не ограничивается выпуском денежных знаков, но включает в себяэмиссию депозитов. Из этого следует, что существует две взаимоисключающие характеристикибанка, одна из которых состоит в признании его посредником, осуществляющимаккумуляцию средств различных владельцев и предоставление этих средств вссуды, а другая рассматривает банк как учреждение, специфической чертойдеятельности которого является образование платежных средств. Существует две точки зрения на сущность банка: одни считают егопосредником, принимающим средства вкладчиков и предоставляющим ихзаемщикам, а другие рассматривают банк как учреждение, создающее платежныесредства, в том числе и в форме депозитов. Несовместимость указанных двух точек зрения свидетельствует онеобходимости выбора одной аргументированной позиции. Такой позицией можетявиться признание банка активным агентом, способным осуществлятьобеспечение оборота платежными средствами. Деятельность банков в различные периоды их развития меняется, приобретаетновые черты. Поэтому ее характеристика не может быть однозначной дляразличных периодов. Весьма существенное влияние на деятельность банковоказывают процессы развития экономики, изменение характера денежной единицыи условий денежного оборота, а также повышение роли государства и егоорганов в регулировании процессов образования банков и осуществления ихопераций. Деятельность банка по снабжению денежного оборота платежными средствами ирегулированию массы денег в обороте имело сравнительно небольшое значение вусловиях упрощения полноценных денег или денежных знаков, свободнообмениваемых на золото, серебро. Это обусловлено тем, что масса полноценныхденег в обороте определялась, с одной стороны, наличием денежногоматериала, а с другой стороны, тем, что отток денег или его приток вобращение совершался практически беспрепятственно. Существенное возрастание значения банковской деятельности в областиснабжения оборота платежными средствами происходило в связи с постепеннымвытеснением из оборота полноценных денег и свободно обмениваемых на золотокредитных билетов и замещением их в обороте неразменными кредитнымизнаками. В таких условиях в немалой степени усложнилось регулированиеобъема эмитируемых банком платежных средств в соответствии с потребностьюоборота, так как избыточный выпуск неполноценных денежных знаков можетпривести к их обесцениванию. По этой причине оказалось необходимым осуществлять выпуск в обращениеналичных денег на кредитной основе, в процессе проведения кредитныхопераций. Подобная связь проявляется в том, что выпуск наличных денегосуществляют банки при проведении кредитных операций. Но при этомпредоставление ссуд происходит в связи с движением товарно-материальныхценностей, особенно в тех случаях, когда ссуда обеспечивается принятыми взалог ценностями. Соблюдение таких условий означает, что размер ссуды определяется всоответствии с наличием товарно-материальных ценностей, а это способствуетувязке образованных банком платежных средств с объемом таких ценностей; ктому же при завершении оборота кредитуемых ценностей наступает срокпогашения ссудной задолженности. Иначе говоря, предоставление оборотунеобходимых платежных средств с помощью выдачи ссуд и изъятия платежныхсредств из оборота при завершении движения кредитуемых товарно -материальных ценностей служат предпосылки увязки массы платежных средств вобороте с потребностью в них. Роль банка в управлении денежным оборотом и, в частности, в достиженииувязки массы неразменных денежных знаков с потребностью оборота становитсяособенно значимой. Связь массы платежных средств с потребностью оборота, осуществляемая спомощью кредитных операций, важна еще и потому, что происходящиесистематические колебания оборота могут быть достаточно полно учтены иудовлетворены благодаря гибкости кредита. Весьма важное значение для повышения роли банков в осуществленииденежного оборота имело неуклонное расширение безналичных расчетов иснижение доли налично - денежного обращения в совокупном денежном обороте.Это весьма существенно потому, что в безналичном обороте полноценные деньгизамещаются кредитными операциями. Но образование платежных средств длябезналичного оборота, а также проведение безналичных расчетов возможно лишьпри активном участии банка, что свидетельствует о возрастающем значениидеятельности банка в осуществлении денежного оборота. К аналогичнымрезультатам приводят и такие направления развития безналичных расчетов, какприменение кредитных карточек, безбумажной технологии расчетов и т.п. По существу банки превратились в центры денежного оборота, приобреличерты организаторов расчетов в хозяйстве. Вместе с тем обеспечение оборотаплатежными средствами не является обособленной сферой банковскойдеятельности. Такая деятельность находится во взаимосвязи с другими видамибанковских операций. Отдельным видам банковских операций - расчетным, кассовым, кредитным идругим - присуща лишь кажущаяся обособленность и самостоятельность. Вдействительности эти виды операций между собой взаимосвязаны, что можнопроследить на операциях по выдаче наличных денег из кассы банка. Длявыполнения такой операции необходимо наличие на расчетном счете клиентаостатка денежных средств, что свидетельствует о существовании кредитныхотношений между банком и клиентом. Вместе с тем появлению остатка на счетеклиента предшествовала расчетная операция по перечислению средств от другихклиентов либо предоставление ссуды, что сопровождалось образованием ссуднойзадолженности заемщика и одновременно остатка на расчетном счете. Такаякредитная операция состояла в предоставлении ссуды и введении в оборотдополнительных платежных средств. С помощью платежных средств, созданныхпри выдаче ссуды, была осуществлена операция по их зачислению на расчетныйсчет клиента. После выполнения такой операции стало возможным выдачаналичных денег из кассы банка. В результате ее уменьшится остаток в кассебанка и одновременно произойдет уменьшение остатка на расчетном счетеклиента, что означает вместе с тем изменение суммы обязательств банка. Образовался комплекс взаимосвязанных операций (расчетных, кредитных,кассовых), конечным результатом которых явилось создание платежных средствв налично-денежном обращении и в безналичном обороте. Ссудная операция может и не завершаться выдачей наличных денег из кассыбанка; в таком случае произойдет увеличение платежных средств, но лишь всфере безналичных расчетов. Это указывает на наличие взаимосвязи различныхвидов банковских операций, в результате осуществления которых образуются ипоступают в оборот платежные средства для налично-денежного обращения и длябезналичных расчетов. Аналогичные взаимосвязи характерны и для операций поизъятию наличных денег из обращения и платежных средств из безналичногооборота при погашении ссудной задолженности. Комплекс важнейших банковскихопераций сводится, в конечном счете, к образованию платежных средств, ихвыпуску в оборот и изъятию из оборота. Именно это и является характернойособенностью банковской деятельности, что позволяет рассматривать банк какпредприятие или учреждение, призванное снабдить денежный оборотнеобходимыми платежными средствами. Содержание банковской деятельности неменяется и тогда, когда банк образует платежные средства в форме кредитныхкарточек, с применением других приемов безбумажной технологии. Экономические предпосылки предоставления оборота платежных средств наоснове процессов кредитования проявляются в следующем. Выдача ссуды ипредоставление оборота платежных средств возможны прежде всего привозникновении у заемщика потребности в кредите и заинтересованностиполучения ссуды. Вместе с тем при этом необязательно произойдет увеличениекредитных вложений и рост объема кредитных ресурсов. К тому же возможностипредоставления ссуды ограничены интересами банка, обусловленными рискомневозврата заемщиком взятых кредитов. Однако, стремление банка увеличиватьприбыль оказывает противодействие интересам банка ограничивать кредитныевложения. Целесообразному расширению массы платежных средств, предоставляемыхбанком хозяйственному обороту способствует не только когда учетособенностей развития экономики, но также соблюдение основных принциповкредитования, что предполагает предоставление ссуд на определенные цели,сроки и нередко под материальное обеспечение. Присущие банкам большие возможности увеличения кредитных вложений иресурсов, а также заинтересованность банков в таком увеличении, какпредпосылки получения дополнительной прибыли обусловили необходимостьограничения подобных процессов, что достигается с помощью устанавливаемыхнормативов, призванных регулировать деятельность коммерческих банков.Однако, помимо соблюдения нормативов, ограничивающих увеличение кредитныхвложений и ресурсов, у банков возникает проблема поддержания определеннойструктуры ресурсов. Именно к этому сводится активность банка в области ихформирования. Если сумма предоставленной ссуды зачисляется на расчетныйсчет заемщика, то в этой сумме будет образован ресурс. Забота банков окредитных ресурсах преследует главным образом цель, состоящую вформировании оптимальной структуры ресурсов о недостижении их объема. Характеристика банка как предприятия или учреждения, осуществляющегоперераспределение средств, и в том числе аккумуляцию ресурсов ипредоставление их в ссуды, обусловила широкое распространение делениябанковских операций на пассивные и активные. При этом операции поаккумуляции средств, отражаемые в пассиве бухгалтерского баланса, относятсяк числу пассивных. А кредитные операции, проходящие по активубухгалтерского баланса, относятся к числу активных. Подобная классификация банковских операций вызывает возражения не столькопотому, что в ней отражается позиция, признающая банк посредником впроцессах перераспределения средств, сколько потому, что такоеразграничение операций не подтверждается практикой. В действительности банковские операции состоят главным образом вобеспечении оборота - наличного и безналичного - платежными средствами либов замещении денежного оборота кредитными операциями, без такой деятельностинет банка. 3. Первые итоги и перспективы деятельности кб. Изношенные механизмы жизнеобеспечения Украины уже не способныподдерживать в рабочем режиме систему функционирования национальнойэкономики. Особенно опасно является незавершенность построения денежно-финансовой, в том числе и банковской системы, поскольку последняя являетсяосновой создания реальных стимулов производства, вывода экономики изкризиса и ее дальнейшей качественной перестройки. Опыт последних лет убеждает: какие-либо косметические изменениясуществующей модели финансов не изменят ситуацию к лучшему. Рыночнаятрансформация экономики Украины объективно требует эффективногофункционирования стабильной банковской системы. На 1 января 1995 г. банковская система Украины насчитывала 228 банковскихучреждений и около 18 тыс. филиалов. На сегодня в стране действуетНациональный банк, два гос. банка (Ощадбанк и Ексiмбанк), три акционерныхспециализированных, недавно открытых, государственных (Промiнвестбанк,Укрсоцбанк, "Украiна"), остальные - банки "новой волны", т.е. коммерческиебанки. Первый коммерческий банк в Украине был зарегестрирован осенью 1988г. Новые банки начинали с "нуля". Офисные помещения, денежные хранилища,охрана, локальные компьютерные сети и т.д. - все это необходимо было делатьза собственные деньги, которые подвергались налогу. Почти все коммерческиебанки сформированы на коммерческой основе, 8 из них функционируют сучастием иностранного капитала. В течении прошедших лет были сделаны значимые шаги к демонополизациибанковской системы, обеспечение ее функционирования на двоуровневой основе.Для регулирования деятельности основных сфер банковского дела, созданиянеобходимого правового поля необходимо 20-25 законов. А так как их нет, тогосударство еще не овладело необходимыми рычагами этой ключевой сферыэкономики. Поэтому роль силовой структуры по отношению к коммерческимбанкам начал выполнять Национальный Банк Украины. Но непоследовательная ипротиворечивая деятельность НБУ не способствует перспективному развитиюкоммерческих банков. Следуя мировой практике необходимо создать автономную от НБУ системуорганов для регистрации банковских учреждений и надзором за банковскойдеятельностью. Эта мера не только позволит усилить эффективностьдеятельности коммерческих банков, но и будет способствовать усилению гос.контроля за характером и направлениями этой деятельности. На пути развития рыночных отношений в Украине коммерческие банки какцентры управления финансово-кредитными ресурсами будут играть все болеевесомую роль не только в посреднической сфере, но и в товарном производствеза счет поддержки программ технического развития и внедрения новыхтехнологий. Однако, все это произойдет с условием, если для коммерческихбанков снимут жесткие ограничения по кредитованию и инвестициям. Еще вначале 1995 г. действовали аномальные правила, по которым в какой-либопроект они могут вложить не больше 10% собственного капитала (например, вГермании - 40%) и иметь долю в проекте не более 15%. Понятно, что такойполитике нужно положить конец. В условиях платежного кризиса, массовых случаев невозврата выданныхкредитов, нарастания просроченной задолженности со сторонытоваропроизводственных структур риск банковского кредитования приоритетныхнаправлений развития производственной сферы нужно обеспечивать гос.гарантиями в форме гос. страхования или права закладного гос. имущества. Одним из основных заданий перспективной деятельности коммерческих банковявляется получение прибыли, которая становится главным источником выплатыдивидендов акционерам, создания фондов банка, его материально-техническойбазы. Доходы банка обуславливаются, в первую очередь, объемами иэффективностью кредитных операций, размерами процентной ставки по выданнымкредитам, величиной и структурой активов банка, его стратегией на рынкеценных бумаг. Анализ современного состояния отечественного рынка ценных бумаг итенденций его развития позволяет выделить три наиболее перспективныхнаправления деятельности коммерческих банков. 1. Выпуск и первичное размещение ценных бумаг клиентов. 2. Инвестиционная работа на фондовом рынке. Наиболее привлекательнымфинансовым объектом вложения свободных денег коммерческим банком являетсякраткосрочные долговые обязательства. Это, прежде всего, векселянегосударственных предприятий, причем как тех, которые способнысвоевременно расчитаться по своим обязательствам, так и потенциальныхбанкротов. Имущество последних может быть существенным источникомбанковских доходов. 3. Трастовые операции с ценными бумагами. Наиболее перспективным объектомсовершения доверительных операций на сегодня это деньги разныхинвестиционных фондов. Одной из главных задач банковской системы Украины является оптимизацияналично-денежного обращения и денежной массы. За время использования вУкраине купоно-карбованцев их было выпущено 17 номиналов (в странах сразвитой финансово-денежной системой 6-7), а обращение наличностиувеличилось в сотни раз. Это создало огромные затраты гос. бюджета наэмиссию денежных знаков, пересчет и учет наличности и т.д. Деньги, как известно, "кислород" экономики, а налаженное денежноеобращение - ее капилярно-сосудистая система. Украинский карбованец с егонепризнанным ареалом и еще более непризнанными перспективами обращениясыграл не последнюю роль в том, что Украина превращается в архаично-колониальную территорию. В Украине должна быть разработана комплексная программа расширения сетикоммерческих банков, усиления и увеличения их роли в рыночной экономике.Эта объективная потребность предусматривает немало моментов, практическаяреализация которых должна способствовать появлению настоящейконкурентоспособной системы коммерческих банков. Как известно, банковский "бум" начался в 1991-1993 гг., когда за оченькороткое время возникло больше 200 банковских учреждений.|Год (на 1-е января) |Количество коммерческих банков ||1990 |14 ||1991 |33 ||1992 |89 ||1993 |139 ||1994 |212 ||1995 |228 | Но, в большинстве, - это мелкие и маломощные учреждения, которые сбольшой натяжкой можно назвать словом банк. Работа таких банковских учреждений сопровождалась неоправданными рисками.Так, 22 коммерческих банка закончили 1995 г. с убытками, 73 нарушилиэкономические нормативы, 12 банков потеряли платежеспособность иликвидность и, по сути, стали банкротами, 17 на грани банкротства. Вызываетбеспокойство один существенный момент: среди 500 наибольших банков мира нетни одного с Украины, а в числе 100 наибольших банков СНГ только 2украинских банка. Финансовая мощь наших банков очень слабая и такоеположение может сохранятся еще долго, пока не объединятся усилиягосударства и власти, с одной стороны, и частные банковские системы,которые имеют возможность и экономический интерес максимально поддерживатьтоваропроизводственную сферу, с другой. Чтобы банковская система действительно стала локомотивом прогрессивныхэкономических преобразований, необходимо освободить от налогообложения теденьги и банковский капитал, которые направляются на строительство,реконструкцию и модернизацию предприятий, строительство офисных помещений иденежных хранилищ, автоматизированных банковских систем связи, которыеобеспечивают включение к мировой системы платежей Рейтер, СВИФТ и др., атакже деньги на выпуск в обращение ценных бумаг и средств расчетов: чеков,векселей, дебетовых и кредитных карточек, дорожных чеков и т.д. Такженеобходимо освободить банки от налогообложения денег, которые направляютсяна создания фондов для покрытия риска их деятельности. В перечне аспектов перспективной деятельности коммерческих банков особоеместо занимает максимальная универсализация и диверсификация операций иуслуг. До недавнего времени работа банковских учреждений на 95% состояла впроведении кредитных операций. Кроме традиционных кредитных, инвестиционных операций, все большегозначения и развития получают услуги походного характера: доверительные,информационные, экспертно-аналитические, консультационные, гарантийные,лизинговые и др. Поскольку привлечение клиентов в тот или иной банк в значительной мереобуславливается качеством обслуживания, большое внимание получает сменыпсихологии банковских служащих. Ситуация, как правило, не требовала от нихбыть высококвалифицированными специалистами в партнерских отношениях стоваропроизводителями и предлагать им эффективные формы взаимодействий исотрудничества. Здоровая экономическая конкуренция за выгодного клиентазаставляет банки менять акценты в системе банковских услуг. Так, особоевнимание уделяется в последнее время таким из них: формированиеиндивидуального портфеля по просьбе клиента; доверительные операции; дляюридических лиц - сберегательные сертификаты; все виды операций смонетарным ( или слитковым ) золотом; для граждан - прием изделий из золотана хранение, выдача кредитов под залог золотых изделий, драгоценных камней,антиквариата; операции по учету векселей. Достаточно актуальной в рамках конкурентной борьбы является проблемаусовершенствования организационной структуры коммерческих банков. Ясно, чтокаждый коммерческий банк в формировании своего аппарата, отделов,специальных служб, при распределении функций и должностей отображалструктурные схемы. Между тем, настал момент очевидного несоответствиядействующих оргструктур интенсивному расширению круга заданий и функций,которые берет на себя тот или иной конкретный банк. Эффективная стратегия коммерческих банков направляется в последнее времяна усиление контроля за деятельностью региональных отделений и филиалов, иболее четкую координацию их деятельности. Значительные отличия врезультатах деятельности разных коммерческих банков обуславливаются нетолько неодинаковыми специальностями и предпринимательскими способностямируководителей, не только местными особенностями того или иного региона, а иметодами управления, уровнем и качеством финансово-экономического контроляза результатами деятельности, наличием или отсутствием плановыхперспективных маневров, согласованной стратегии на отраслевом,ведомственном и региональном уровнях. К особенностям банковской системы Украины относятся неравномерноеразмещение коммерческих банков, непропорциональность их количества кэкономическому потенциалу того или иного региона. Так, например, треть всехдействующих банков размещена в Киеве. Львиная доля функционирующих банковвыпадает на Харьков, Одессу, Львов и другие областные центры. При этом следует иметь в виду парадоксальную ситуацию - в большинственаселенных пунктов люди не привыкли иметь дела с каким-нибудь другимбанком, кроме сберегательного. Коммерческим банкам необходимоскорректировать позицию в направлении большего внимания к жителям районныхгородов и, особенно, сельскому населению. Несмотря на то, что теперь будто бы невыгодно работать с мелкимисобственниками и вкладчиками, в выигрыше будет тот банк, который уже сейчасначнет конкурентную борьбу за самый широкий круг клиентов. Для этогонеобходимо не так уж много усилий - максимум внимания и доброжелательности,элементарные удобства и достаточная информация о банке и его услугах.Недооценивать, а тем более игнорировать сотрудничество с физическимиособами, с населением - неперспективная стратегия. Усиление и дальнейшее развитие системы коммерческих банков в Украине- этообъективная потребность. Поэтому необходимо использовать все возможныепредпосылки и рычаги, чтобы усилить согласованность между монетарной ифинансовой политикой, создать благоприятную основу для усиления идальнейшего развития системы коммерческих банков. Заключение. Коммерческие банки в рыночной экономике являются по своей природекоммерческими фирмами в области денежного рынка. Они привлекают ресурсы иразмещают их по определенным направлениям, будучи мотивированнымикритериями прибыльности, увеличения капитала и надежности. Коммерческиебанки различаются по структуре капитала и уровню надежности операций, формесобственности на капитал, структуре обязательств и активов. В течениипоследних нескольких лет реформ в Украине за образец коммерческого банкабыла принята западная модель. Первые Коммерческие банки были основаны на базе специализированныхбанков. Пять из них сегодня крупнейшие в Украине. Они остаются всобственности государства и фактически являются агентами правительства вфинансировании большого числа его проектов. До апреля 1993г. существовалапрактика рефинансирования коммерческих банков, находящихся в собственностигосударства, используя более низкие ставки процента, чем для остальныхбанков. Коммерческие банки в условиях продолжающегося экономического кризисасталкиваются со многими трудностями. Наблюдавшийся в последнее времясущественный недостаток ресурсов коммерческих банков скорее всего приведетк одному из двух последствий: либо дальнейшее их укрепление, либоспециализация на определенных видах деятельности или регионах. Проект совершенствования новой системы коммерческих банков содержитраздел об интеграции в западные финансовые рынки. Но фактически большинствоукраинских коммерческих банков не в состоянии конкурировать с иностраннымидаже на региональном рынке. Таким образом возникла проблема протекционизмав украинском банковском деле. Тем не менее система коммерческих банков все же развивается. Спектрпредоставляемых услуг расширяется. Улучшается качество операций. Растетнадежность банков среди финансовых институтов. Одним из предлагаемых путей улучшения системы коммерческих банковявляется создание соответствующего набора рыночных денежных инструментов,необходимых для взаимодействия с ними Национального банка. Список использованной литературы.1. Банковское дело/Под ред. О.И.Лаврушина.-М.: Банк. и бирж. н-к центр,922. Перспективы деятельности КБ//"Банковское дело".-95,№13. КБ в рыночной экономике//"Эк-ка и жизнь".-91,№384. КБ//"Сов. торговля".-91,№95. КБ и НБУ: перспективы взаимоотношений//"Бизнес-информ".-95,№23-246. КБ//"Украина и бизнес".-95,№67. КБ и ЦБ в рын. эк-ке//"Вопросы эк-ки".-91,№128. Особенности деятельности КБ//"Деньги и кредит".-94,№29. О регулировании деятельности КБ//"Деньги и кредит".-93,№910. Основы эк-ки/Ю.А. Львов.-С-П.:Формика,9211. Роль КБ в стабилизации эк-ки//"Вопросы эк-ки".-91,№1212. Развитие маркетинговой стратегии КБ//"Хоз-во и право".-95,№513. Ценные бумаги КБ//"Вестник аудитора Украины".-95,№714. Экономическая реформа и банки//"Эк-ка и мат. методы".-91,№515. Экономикс:Англо-русский словарь-справочник/Э.ДЖ.Долан,Б.И.Домненко-М.:Лазурь,94




Похожие:

Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconТема равновесие на денежном рынке. Денежная система и кредитно-денежная политика
Основные операции и роль коммерческих банков в рыночной экономике. Создание денег банковским сектором
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconВведение сущность, функции и роль коммерческих банков
Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы и методы регулирования
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconКоммерческий банк основное звено рыночной системы
Понятие ликвидности банка и роль цбр в регулировании деятельности коммерческих банков 24
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconРоль и значение банковских кредитов в деятельности коммерческих банков
Банковская система и ее определяющей элемент коммерческие банки является несущей конструкцией рыночной экономики. Иначе говоря, без...
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconИнвестиционная политика коммерческих банков Российской Федерации
Сущность и содержание инвестиционной политики. Нормативная база, регламентирующая инвестиционную деятельность коммерческих банков...
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconКурсовая работа на тему: Трастовые операции коммерческих банков по дисциплине: Банковское дело работу проверила: Калачева Е. А. работу
Сегодня становатся актуальными детальное изучение роли и места банковских услуг в системе операций коммерческих банков, анализ их...
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconКурсовая работа на тему: Трастовые операции коммерческих банков по дисциплине: Банковское дело работу проверила: Калачева Е. А. работу
Сегодня становатся актуальными детальное изучение роли и места банковских услуг в системе операций коммерческих банков, анализ их...
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconКонтрольная работа по дисциплине «Деньги, Кредит, Банки» на тему «Финансовые услуги коммерческих банков»
Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции проявляется тенденция к расширению финансовых услуг коммерческих банков
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconКонтрольная работа По дисциплине "Деньги, кредит, банки" Тема №17 «Пассивные операции коммерческих банков»
Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, актив­ные и комиссионно-посреднические...
Роль коммерческих банков в рыночной экономике iconКоммерческий банк (по Казахстану)
Основные операции коммерческих банков Пассивные операции коммерческих банков 12
Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©rushkolnik.ru 2000-2015
При копировании материала обязательно указание активной ссылки открытой для индексации.
обратиться к администрации
Документы