Анализ банковской системы на примере банков Крыма icon

Анализ банковской системы на примере банков Крыма



НазваниеАнализ банковской системы на примере банков Крыма
Дата конвертации16.07.2012
Размер213.83 Kb.
ТипРеферат
Анализ банковской системы на примере банков Крыма


2. Анализ ресурсов и активов коммерческих банков Украины и Крыма. 2.1. Система банковских учреждений Украины и Крыма. Закон Украины "О банках и банковской деятельности", положивший в марте1991 года начало формированию банковской системы Украины, определяетбанки как "учреждения, функциями которых является кредитованиесубъектов хозяйственной деятельности и граждан за счет привлеченныхсредств предприятий, учреждений, организаций, населения и другихкредитных ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание народногохозяйства, выполнение валютных и других банковских операций ...". Банковская система Украины двухуровневая и состоит изНационального банка Украины и коммерческих банков. Согласно ст.3 Закона, коммерческим банкам запрещаетсядеятельность в сфере материального производства, торговли,страхования. Так же , как всем другим учреждениям, запрещеноосуществлять банковские операции и называться банками или дажепроизводными от этого названия. Согласно ст.5, банки не отвечают по обязательствам государства, агосударство не отвечает по обязательствам банков, если только не беретна себя их обязательство само. Единственным банком, обязательствакоторого - обязательства государства, является Сбербанк. Именнопоэтому его деятельность по обслуживанию юридических лиц государствопытается ограничить. Это краеугольные камни построения банковской системы Украины. Законодательные и нормативные акты, регулирующие деятельностьбанковской системы Украины, в силу определяющего характерадеятельности финансовых институтов для экономики, являются на сегодня наиболее разработанным пластом правового поля государства. По степени приоритетности банковская система руководствуется: . законами Украины; . постановлениями Верховной Рады Украины; . декретами и постановлениями Кабинета министров Украины; . постановлениями НБУ; . нормативными письмами НБУ. Глубина и методология разработки нормативных документовопределяет не только порядок осуществления любой банковской операции,но и порядок ее отражения в балансе банка. Поэтому ни одна денежнаятранзакция не может пройти бесследно. А новая система контроля банковне только обеспечивает наличие у НБУ ежедневной полнойсистематизированной информации о любом банке, но и четко определяетмеханизмы реагирования главного банка страны на опасные измененияфинансового состояния коммерческих банков. Система электронных платежей,созданная и контролируемая НБУ, обеспечивает прохождение платежей поУкраине в течение максимум полутора - двух часов. Она же практическиисключает бесследное исчезновение средств. Как уже было сказано выше, банковская система Украиныдвухуровневая. Первый уровень представляет Национальный банк Украины,являющийся эмиссионным центром.
Он реализует единую государственнуюполитику в области денежного обращения, кредита, укрупнения денежнойединицы, организует межбанковские расчеты, координирует деятельностьбанковской системы в целом, определяет курс денежной единицы относительновалют других стран, выполняет другие функции по контролю за банковскойсистемой Украины. Второй уровень - коммерческие банки, которые осуществляют надоговорных основах кредитно - расчетное, кассовое и иноебанковское обслуживание предприятий, организаций и граждан путемвыполнения операций и оказания банковских услуг. На 01.01.1997 годаформально зарегистрированы 229 банковских учреждения, из которых 175коммерческим банкам были выданы лицензии на право осуществлениябанковских операций. Украинское банковское сообщество можно условно разделить на двегруппы. Первая группа - государственные (Сбербанк, Эксимбанк) и бывшиегосударственные специализированные, сейчас корпоратизированные(Проминвестбанк, Укрсоцбанк, "Украина"). Семь лет назад эти банки занимали100% банковского сектора. И сегодня они связаны с государством(четыре из них являются уполномоченными по обслуживанию бюджета),что приносит им не только доходы, но и убытки в связи снеобходимостью кредитовать нерентабельные проекты правительства посоциально - политическим, а не экономическим причинам. Вторая группа - банки "новой волны", зарегистрированные в период 1989 -1996 гг., которые на сегодня "отобрали" у старших братьев приблизительно40% сектора банковских услуг. Крупнейшими банками в этой группе являются Укрсиббанк, "Аваль", ПУМБ, Укринбанк, "Ажио", Укркредитбанк, ВАБанк. В Крыму представителем первого уровня является Крымскоереспубликанское управление НБУ. Именно оно осуществляет контроль забанковской системой республики. Самостоятельные банки Крыма являются юридическими лицами ивыполняют операции согласно лицензиям, полученным от НБУ. Следует отметить, что управления и филиалы коммерческих банков других регионов Украины, атакже филиалы самостоятельных банков в Крыму не имеют статусаюридического лица, а осуществляют свою деятельность согласноположения "О филиале" на основании лицензии, полученной от своейГоловной конторы. На 01.04.1997 года зарегистрировано 132 банковскихучреждений, расположенных в республике Крым, из которых 130 учрежденийявляются действующими, в том числе 119 имеют лицензию наосуществление валютных операций. Общую характеристику банковской системы Украины можно дать, исходя из основных показателей деятельности банков Украины, к которымотносятся:. капитал (сумма уставного, резервного и других фондов, а также нераспределенная прибыль за вычетом убытков);. фактически выплаченный уставный фонд;. суммарные активы банка (валюта баланса);. кредитно - инвестиционный портфель (выданные банком кредиты,. включая краткосрочные, долгосрочные, в валюте, межбанковские и приобретенные облигации внутреннего государственного займа);. депозиты юридических лиц, включая межбанковские;. вклады граждан;. прибыль банка. Динамика этих показателей за 1996 год приведена в приложении 4.Банковский капитал в среднем по банкам Украины на 01.01.1997 составил1093.9 млн.грн. Крупнейшими банками в Украине, имеющими наибольший объембанковского капитала являются Приватбанк - 107.9 млн.грн., Укрсиббанк -93.8 млн.грн., "Аваль" - 70.7 млн.грн., а также Укринбанк и ПУМБ -49.5 и 47 млн.грн. соответственно. Капитал, мобилизованный крымскими банками на 01.04.97 составил 14.2млн.грн., из которых самостоятельным банкам Крыма принадлежит менее40%. Что касается уставного фонда, то большую, абсолютно понятную,специфическую проблему нового независимого государства представляют собойдействующие коммерческие банки, не выполнившие требование Верховной Радыо регистрации и оплате минимальных размеров своих уставных фондов насоответствующие контрольные даты. На 1 января 1997 года 13 банковне оплатили и не зарегистрировали обязательное увеличение уставного фонда в размере, эквивалентном 500 тыс. ЭКЮ. Дело в том, что Украина не имеет нефтегазовых и других"сырьевых" долларов, которые позволили бы ей достичь очень быстройконцентрации капитала. Отсюда и определенные проблемы наращиваниякапитала украинскими банками. Ситуация осложняется еще и тем, чтозначительная часть банков не выполнивших требования об увеличенииразмера уставного фонда, создана в виде закрытых АО для обслуживанияотдельных предприятий, являющихся их же акционерами. Ряд этих акционеровнамеревались прежде всего собрать средства других предприятий инаселения для "решения", так сказать, своих проблем. Этоувеличивает вероятность банкротства таких банков, порождаядополнительный источник нестабильности в банковской системе. Поэтомужизнь требует ускорения темпов роста уставных фондов банков сдиверсификацией ответственности учредителей за будущее конкретных банков. На 01.01.97 г. сумма уставных фондов всех коммерческих банков Украинысоставляла 575.6 млн.грн. Наибольший уставной фонд имеет Укрсиббанк - 88.6 млн.грн. В Крыму сумма оплаченных уставных фондов составила 20.5млн.грн. Среди самостоятельных банков региона наибольший уставный фондимеют Черноморский банк развития и реконструкции - 2.4 млн.грн.,Объединенный коммерческий банк (ОКБ) - 2.3 млн.грн. и банк "Таврия"- 2.0 млн.грн. Доля уставного фонда в собственных средствах банковсоставила 17.7%. Прибыльность уставных фондов банков, вследствие"подтягивания" размера уставных фондов к новым нормативам, упала зачетвертый квартал 1996 года на 5%. Объем суммарных активов украинских банков составил 6438.0млн.грн. В этом направлении на начало 1997 года лидируют следующие банки: Укрсиббанк - 123.3 млн.грн., "Аваль" - 93.6млн.грн. и ПУМБ -75.3 млн.грн. Кредитно - инвестиционный портфель составляет 2794.4 млн.грн. всреднем по Украине, из которых 614.5 млн.грн. (22%) - портфельПриватбанка и 516.0 млн.грн. (18%) - портфель банка "Аваль". Что касаетсяпривлечения средств юридических и физических лиц на депозиты, вклады имежбанковского кредита, то общий объем привлеченных и заемныхсредств, мобилизованных коммерческими банками Украины - 1564.1 млн.грн.Наиболее активную деятельность по привлечению средств ведут Укрсиббанк,банк "Аваль" и банк "Славянский". На начало 1997 года украинские коммерческие банки получили 392.3млн.грн. прибыли. Самым прибыльным украинским банком можно назватьУкрсиббанк, он получил 18% от общей суммы прибыли. Также можно выделитьПУМБ и "Аваль" - 37млн.грн. и 33млн.грн. соответственно. Однако, жизнь показала, что никакой из абсолютных показателей (валютабаланса, прибыль, капитал, уставный фонд, рентабельность капитала) итемпы его роста сами по себе ничего не говорят. Сегодня мы имеемвозможность наблюдать развал банков, у которых с абсолютными показателямипару лет назад все было в порядке.Пример тому, потеря в 1996 году банковской системой УкраиныГрадобанка, который был одним из ее лидеров. Устойчивость любого банкаопределяется сбалансированностью активов и пассивов, качеством кредитно -инвестиционного портфеля и количеством обслуживаемых клиентов. Апоследнее определяется качеством предоставляемых услуг и разветвленностьюсети филиалов.Однако с филиальной системой тоже надо быть очень осторожным, поскольку далеко не всегда центральный офис может уследить за возможнымразворовыванием ресурсов на местах. Пассивы банка состоят из трех основных частей: акционерныйкапитал, срочные депозиты ("дорогие" деньги), средства на счетах клиентов("дешевые" деньги). По "дорогим" деньгам, помимо того, что банк долженплатить большие проценты, эти средства подлежат 15-процентномурезервированию (дополнительный налог на банки). Из текущих (довостребования) депозитов банк резервирует только валютные средства (4%)и платит небольшие проценты по остаткам на счетах клиентов. Акционерныйкапитал - это наиболее важная составляющая часть пассивов банка, покоторым последний несет ответственность перед совладельцами. В зависимости от цивилизованности банка проценты платятся либопоквартально, либо на основании деятельности за год. Фонды банкаформируются после выплаты налога и расчетов с акционерами. Если уставныйфонд банка и капитал - цифры близкие, то это говорит о том, что банк покане имел серьезных прибылей. Активы банка состоят из кредитно -инвестиционного портфеля, высоколиквидных активов (наличных ибезналичных денежных средств), основных фондов и оборотных средств.Основной смысл деятельности любого банка - проведение клиентских платежей.Кроме того, он может осуществлять активные операции на валютном рынке,рынке государственных долговых обязательств и кредитных рынках вусловиях ограничений (нормы резервирования), определенных НБУ. Еслибанка начинает проводить операции, сопряженные с кредитными икурсовыми рисками, степень его ликвидности (устойчивости) заметнопадает. Искусство управления банком и состоит в умении руководствапривлечь необходимое количество клиентов, сбалансировав риски вразличных сегментах финансового сектора, обеспечив безусловноеобслуживание клиентских платежей. Подводя итог под вышесказанным, можно сказать, что банковская системав 1996 году в период проведения денежной реформы сдавала обществу экзамен на прочность и эффективность. Ведь такое масштабноеобщегосударственное мероприятие, как смена денежной единицы, достаточнобезболезненно и в сжатые сроки было осуществлено в основномчастными структурами. Тем самым коммерческие банки подтвердили своюжизнеспособность и статус системообразующего элемента экономическойсистемы. Вне сомнения, за 1996 год усилили свои позиции Приватбанк, в группукрупных "новых" банков ворвался Укрсиббанк, сохранили свои ведущие позиции"Аваль", ПУМБ, Укринбанк, "Ажио", Укркредитбанк, ВАБанк. Усилилисьпозиции Правэкс-банка, Перкомбанка, банка "Зевс". Самой же крупной"потерей" украинской банковской системы в 1996 году оказался Градобанк. Живя в условиях перманентного экономического спада и постоянноменяющегося законодательства, банки тем не менее умудряются делатьинвестиции в развитие собственной материальной базы, предлагатьклиентам все новые и новые виды услуг, порождать новые хорошо оплачиваемые рабочие места. Банковская система сегодня указывает обществу путь, покоторому можно выйти из кризиса. Да, есть банкротства, но есть ипоступательное движение к развитию, которое устраняет неэффективнофункционирующие звенья. 2.2. Анализ кредитных ресурсов коммерческих банков Крыма. Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфическиеучреждения, которые с одной стороны, привлекают временно свободныесредства хозяйства (кредитные ресурсы), а с другой - удовлетворяют засчет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребностипредприятий, организаций и населения (кредитные вложения, другиеактивные операции). Следует отметить, что понятие "банковские ресурсы" шире, чемпонятие "ресурсы кредитования", поскольку первые предоставляются нетолько для целей кредитования, но и для финансирования и осуществлениядругих активных или комиссионных операций. В Финансово - кредитном словаредается следующее определение банковских ресурсов: "Банковские ресурсы -совокупность средств, находящаяся в распоряжении банков ииспользуемая ими для кредитных и других активных операций". В современных экономических информационных источниках это определениеболее конкретизировано: "Ресурсы коммерческих банков - это ихсобственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банкамив результате проведения пассивных, а также активно - пассивныхопераций и используемые для активных операций коммерческих банков". В качестве собственных ресурсов коммерческих банков выступает преждевсего акционерный и резервный капитал, образованный за счет размещенияакций банков на рынке ценных бумаг, а также специальные фонды,образуемые путем отчислений от прибыли. Положение о порядкеобразования и использования фондов утверждается Общим собраниемакционеров банка. Увеличение уставного фонда банка может бытьпроизведено по решению Общего собрания акционеров банка за счетдополнительного размещения акций банка, а также за счет прибылибанка. Общее собрание акционеров банка определяет количество дополнительновыпускаемых акций, порядок их распределения и сроки оплаты, которые немогут превышать срок свыше одного года. Резервный фонд создается за счет дохода банка и используется длярасширения его деятельности, а также для обеспечения обязательств банка ипокрытия возможных убытков по его операциям. Уставной и резервный фондыслужат обеспечением обязательств банка. Фонд развития банковского дела образуется за счет отчислений от чистойприбыли и предназначается для финансирования проводимых в системе банков мероприятий по внедрению новой техники, механизации иавтоматизации банковских услуг, а также работ по ремонту и строительствузданий и денежных хранилищ банка. Фонд социального развития и материального поощрения образуется засчет отчислений от прибыли в порядке, определенном банком. В случае признания задолженности сомнительной или безнадежной кпогашению, банк создает из прибыли страховой фонд коммерческого риска дляее покрытия. Общая сумма средств всех банковских учреждений Крыма, вложенных вфонды составляет 115.6 млн.грн. Структура имеет следующий вид: . уставный фонд - 17.7%; . резервный фонд - 0.8%; . фонд основных средств - 62.6%; . специальные фонды - 18.9%. Столь высокая доля фондов основных средств свидетельствует обобеспеченности банковских учреждений Крыма офисами и самое главноебанковским оборудованием, позволяющим предоставлять услуги на мировом уровне. Некоторые банки имеют необходимое оборудование дляобслуживания кредитных и дебетных карт систем VISа и EUROCARD/MASTERCARD (см. приложения 5, 6, 7, 8). На сегодняшний день в миренасчитывается около 1 миллиарда владельцев карт VISаи EUROCARD/MASTERCARD, которые принимаются к оплате за товары и услуги более чем в 570000 предприятиях торговой сети Украины и других государств. Наличныеденьги по этим картам можно получить в более чем 230 000 банкоматах,расположенных по всему миру. Многие крымские банки работают с дорожнымичеками MASTER CARD фирмы "Thomas Cook", предлагая своим клиентам надежнуюзащиту их денежных средств во время путешествий и деловых поездок (см.приложения 9, 10). Большинство банков подключены к системе международныхбанковских платежей S.W.I.F.T. и осваивают работу с ней. Кроме того,банки работают с международной службой перевода денег WESTERNUNION (см. приложение 11). Американская компания Вестерн Юнион с 1871года помогает людям переводить и получать наличные деньги. Электроннаясистема связи позволяет перевести деньги на любые расстояния за считанныеминуты. Сегодня более 26 тысяч отделений Вестерн Юнион в 102 странах мираосуществляют более 22 миллионов переводов в год. В России и республикахбывшего СССР на сегодняшний день открыто более 140 отделений ВестернЮнион, и их число постоянно возрастает. Второй составляющей кредитных ресурсов являются привлеченные средстваюридических и физических лиц. По состоянию на 01.01.97г.объем кредитныхресурсов коммерческих банков Украины составил 2658 млн.грн., а объемкредитных ресурсов, мобилизованных коммерческими банками,расположенными на территории республики Крым составляет лишь 12.4%. Структура кредитных ресурсов крымских банков следующая:собственные средства банков составляют 43% от общего объема, апривлеченные средства юридических и физических лиц - 40% и 18%соответственно. В общем объеме кредитных ресурсов львиную долю занимаюткредитные ресурсы, мобилизованные филиалами коммерческих банков Украины(75.2%). На начало года произошло снижение абсолютной суммы ресурсов на 0.1%за счет снижения собственных средств банка на 4.5%. В то же времяувеличилась сумма средств физических лиц на 3.0%, юридических лицна расчетных счетах - 3.8%. На протяжении последних несколькихмесяцев отмечается прирост средств населения, однако существенноговлияния на ресурсную позицию банков он не оказывает, так какпроисходит в основном за счет прироста вкладов до востребования. За мартих остатки выросли на 18.1%, а срочных депозитов - на 9.4%. Собственные средства банков, расположенных в регионе на 01.04.97составили 142.1 млн.грн., из которых 62.5% принадлежит филиаламкоммерческих банков Украины (см. приложение 12). Наибольший объемсобственных средств у филиала банка "Украина" - 32.2 млн.грн., так какэтот банк обслуживает агропромышленный комплекс Украины. Выделяются такжефилиалы Проминвестбанка и Укрсоцбанка - 17.5 млн.грн. и 14.9 млн.грн.соответственно. Это объясняется тем, что они принадлежат крупнейшимотраслевым банкам Украины, контрольный пакет акций которых принадлежитгосударству. Укрсоцбанк и Проминвестбанк были созданы на основекапитала бывших отраслевых банков СССР - Жилсоцбанка и Промстройбанкасоответственно. Лидирующее положение по привлечению средств юридическихлиц занимают филиалы Укрсоцбанка, банка "Украина" и Проминвестбанка.Причем 35.8% приходится на Укрсоцбанк - это связано с ориентацией банка.Торговля, коммунальные платежи, туризм - это сфера деятельностибольшей части клиентов, обслуживающихся в Укрсоцбанке. Суммасредств, мобилизованная только одним филиалом Укрсоцбанка в 1.6 раза превышает общий объем средств, привлеченных самостоятельными банкамиКрыма. Что касается средств, привлекаемых от населения, то абсолютнымлидером в этом направлении является Крымское отделение Сбербанка. Онпривлек 37.5 млн.грн. или 63% от общего объема средств населения,это связано с тем, что основное направление деятельности этогобанка - работа с населением. Вообще, сумма средств, привлеченнаясамостоятельными банками Крыма занимает 1/5 часть от суммы средств,привлеченных филиалами коммерческих банков Украины. Самостоятельные банки Крыма уступают в этих показателях филиаламкоммерческих банков Украины в силу их недавнего образования инезначительной суммы акционерного капитала. Но следует отметить, что имеясегодня в активе облигации внутреннего государственного займа на 34.2млн.грн., банки, работающие в Крыму имеют возможность расширить своюресурсную позицию за счет ломбардных кредитов НБУ, участия в операциях"РЕПО", положение по проведению которых уже утверждено НБУ.2.3. Анализ активных операций коммерческих банков Крыма. Кредитование традиционно считается важнейшим и высокодоходным видомактивных операций коммерческих банков. Мировой опыт показывает, чтоболее 50% прибыли банки получают от осуществления кредитных операций. Опыт украинских банков в кредитовании невелик, это объясняетсясравнительно небольшим сроком функционирования банковской системы Украины ипереходом экономики к рыночным отношениям. Кредитные операции банков хорошо отражает кредитно-инвестиционный портфель ( КИП ). КИП состоит из: . межбанковских кредитов; . краткосрочных кредитов; . долгосрочных кредитов; . кредитов в валюте; . приобретенных ценных бумаг и средств, вложенных в совместную деятельность. По состоянию на 01.01.97 года КИП в среднем по банкам Украинысоставил 2794.4 млн.грн. Наибольший объем кредитно -инвестиционного портфеля имеют следующие украинские банки:Приватбанк - 614.5 млн.грн. и Аваль - 516.5 млн.грн. Общий объем КИПабанков, расположенных на территории республики Крым 196.1 млн.грн., из нихбольшая часть принадлежит самостоятельным банкам Крыма (см. приложение13).Отношение кредитно - инвестиционного портфеля к капиталу показываетнасколько хорошо защищены выданные кредиты собственным капиталом. Всреднем по Украине этот показатель составляет 2.55, а в Крыму - 1.38. Учитывая рискованность кредитных операций, можно сказать, чтобанки, у которых этот показатель низкий, имеют более надежные активы, ате, у которых он высокий - потенциально более прибыльные. Менее рискованным можно считать вложения банков в облигациивнутреннего государственного займа. Следующим по надежности можно считатькредитование валютой под залог. Долгосрочное кредитование могут позволитьбанки, обслуживающие дочерние структуры ( как правило, учредителей ). По данным "Группы - 42" в конце 1996 г. структура кредитно-инвестиционного портфеля украинских банков улучшилась. В течение декабряуровень просроченных и пролонгированных кредитов в кредитном портфелеуменьшилась на 6%. Что касается ситуации в Крыму, то по состоянию на 01.04.1997 годабанковской системой республики было направлено в экономику кредитныхресурсов на общую сумму 146.7 млн.грн., в том числе 131.2млн.грн.(89.4%) - в национальной валюте, 15.5 млн.грн.(10.6%) - в иностранной. Объем кредитных вложений вырос за месяц на 4.3%, анаибольший рост отмечен по отделению Эксимбанка - 19.8%, дирекцииУкраины - 14%. Следует также отметить, что на протяжении прошлогогода отмечается прирост кредитных вложений в иностранной валюте. Надолю филиалов украинских банков приходится 72.5% выданных кредитов,доля самостоятельных банков Крыма - 27.5%. Незначительный объемкредитов, выданных крымскими банками объясняется меньшим размером кредитных ресурсов. Лидерами в кредитовании являются филиалы Укрсоцбанка,Проминвестбанка и банка "Украина", на них приходится 21%, 18% и 12% отсуммы выданных кредитов соответственно. Незначительный объемкредитования у филиала Эксимбанка обусловлен профилем испецификой услуг этого банка, ориентированного на обслуживаниевнешнеэкономической деятельности украинских предприятий. В марте 1997 года крымскими банками было заключено 947 кредитныхдоговоров, причем явное предпочтение отдавалось краткосрочным кредитам, их доля составила 85.8% в общем объеме кредитных договоров (см.приложение 14). Наименьшее количество договоров было заключено напредоставление межбанковских кредитов - 44 договора. Больше всегократкосрочных кредитов было выдано филиалом Укрсоцбанка - на сумму36.3 млн.грн. Преобладание краткосрочных кредитов в структурекредитных вложений коммерческих банков связано с ориентацией банков наполучение прибыли и размещение средств в пределах коротких сроков в силуэкономической нестабильности в стране и высокого инфляционногопроцесса. При анализе кредитных вложений важное место занимает анализотраслевой структуры выданных кредитов. Общий объем краткосрочных кредитов,выданных коммерческими банками региона составил 122.8 млн. грн.Специализация экономики Крыма обуславливает развитие определенныхотраслей и как результат более значительные кредитные вложения в этиотрасли. Наибольший удельный вес в общей структуре задолженности пократкосрочным кредитам имеют: промышленность - 19.8%, торговля иобщепит - 11.0%, сельское хозяйство - 10.6% (см. приложение 15). Внесомнения, в современных рыночных условиях эти отрасли являютсяосновой построения отечественной экономики, и недостаточноеинвестирование средств в итоге скажется на "самочувствии" всехостальных отраслей. Наибольший объем краткосрочных кредитных ресурсов направлен вэкономику Крыма филиалом Укрсоцбанка - в размере 36.3 млн.грн.(см.приложение 16).Филиалом Проминвестбанка 28% краткосрочных кредитныхресурсов было направлено в промышленность, филиалом банка "Украина" 35%- в сельское хозяйство и филиалом Укрсоцбанка 26% - в торговлю и общепит.Такие кредитные вложение обусловлены отраслевой ориентацией деятельностиданных банков и государственным регулированием экономики. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов,предоставляя правительственные гарантии и льготы, государствоориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий иотраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществленияобщенациональных программ социально - экономического развития. Однако такая политика государства приносит банкам помимоприбыли значительные убытки. Анализ кредитных отношений крымских банковс отраслевыми предприятиями свидетельствует о том, что коммерческимибанками не учитывается специфика сезонной работы многих отраслейотечественной экономики. Кредиты, как правило, выдаются сроком до 3-хмесяцев, чем создаются условия неплатежеспособности предприятий -заемщиков со всеми негативными последствиями. С другой стороны ощущаетсясильная нехватка долгосрочных кредитных ресурсов со стороны коммерческихбанков. Таким образом создается "порочная" цепь: получение кредита -рост задолженности по полученному кредиту - получение нового кредита дляпогашения задолженности по предыдущему... Такая практика может значительно пошатнуть и без того не блестящее положение многих банков,расположенных в республике Крым. Доля долгосрочных кредитов в общей сумме задолженности по ссудам внациональной валюте по состоянию на 01.04.1997 составила 6.4%. впредыдущем месяце она составляла 6.5%. Доля инвестиционных кредитов вобщем объеме ссудной задолженности как в 1995 году, так и в 1996 годубыла почти постоянная, в пределах 8-10%. На 01.04.97 г. остаткизадолженности по долгосрочным кредитам составили 8.4 млн.грн. Работающийв экономике объем долгосрочных кредитов распределен следующим образом:дирекции Укрсоцбанка - 39.1%, региональные управленияПроминвестбанка - 31.2%, самостоятельные банки Крыма - 11.1%,региональное управление Сбербанка, дирекции АКБ "Украина" - 10.3% (см.приложение 17). Лидерство Проминвестбанка и Укрсоцбанка в этом направлении объясняется тем, что Проминвестбанк в силу своей отраслевой спецификиобслуживает крупнейшие промышленные предприятия. Как известнопромышленность требует значительных долгосрочных инвестиций дляреконструкции производства, приобретения новых технологий, поточныхлиний. Долгосрочное кредитование для Проминвестбанка являетсясвоеобразной платой клиентам за солидные остатки на счетах. ДирекцияУкрсоцбанка попросту имеет самый большой объем привлеченных средствюридических лиц. Наибольший бъем долгосрочных кредитов, работающих в экономике внастоящее время, выдан за счет бюджетных средств - 41.4%, за счетсобственных средств банков по решениям законодательных органов иПравительства выдано 4.4% общей суммы остатков задолженности. Наибольший объем долгосрочных кредитов направлен в предприятия иорганизации Агропромышленного комплекса, в совместные и другиеорганизации на строительство, реконструкцию и приобретение техники (см.приложение 18). В иностранной валюте коммерческими банками региона предоставленокредитов на сумму 15.5 млн.грн., из них доля кредитов, выданных филиаламиукраинских банков составляет 84.3% (см. приложение 19). Лидерами являютсяфилиал Проминвестбанка, предоставивший кредиты в иностранной валюте насумму 11.7 млн.грн. В сравнении с действующим курсом долларанаибольший прирост имеется по отделению Эксимбанка (53%), а подирекциям Укрсоцбанка и банка "Украина" отмечено снижение на 46% и 40%соответственно. В структуре кредитных вложений по целевому направлению почти 40%кредитов выдано на приобретение материальных ценностей и другие затратыпроизводства, 12% составляют кредиты для осуществления расчетов, 0.3% - кредиты на приватизацию, почти 14% - на приобретение товаров для последующей реализации, 27.6% - просроченные и пролонгированныекредиты. Следует отметить, что сектор кредитования, который еще пару лет назадбыл настолько же прибыльным, насколько и рискованным, остался веренсебе только в части рискованности. Кризис неплатежей сказывается на возвратности кредитов и процентов по ним. По состоянию на 01.04.97года задолженность субъектов хозяйственной деятельности понесвоевременно погашенным ссудам банков составила 14.8 млн.грн., чтосоставляет 11.1% от общей суммы выданных кредитов (см. приложение 20).По краткосрочным ссудам задолженность составила 14.2 млн.грн., изкоторой сомнительная к возвращению задолженность - 8.3%. Самая большаяпросроченная задолженность у Проминвестбанка - 4.5 млн.грн. Это следствие кризиса производства и низкого уровня платежеспособностипромышленных предприятий. Катастрофическое положение у Сбербанка: удельныйвес задолженности по выданным им кредитам составил 54.7%. Такая ситуациясвязана с необходимостью кредитовать некоторые нерентабельные проектыправительства. Сумма неоплаченных в срок процентов по ссудам банков составляетпримерно такую же сумму, как и сама задолженность по ссудам - 10.8млн.грн. Общая сумма неполученных банками процентов эквивалентнаразмеру собственных фондов почти 10 статистических банковских учреждений Крыма. Однако общая динамика показывает снижение темпов прироста понеоплаченным процентам у большинства банков. Но это снижение происходитна фоне увеличения темпов прироста задолженности по самим ссудам, изчего можно сделать следующий вывод: часть кредитов, выданных запоследний период была направлена на погашение задолженности попроцентам за кредиты, полученные ранее. К сожалению эта пагубнаяпрактика имеет место в большинстве банковских учреждений Крыма. Альтернативой кредитованию предприятий и населения выступаютоперации на межбанковском рынке кредитных ресурсов, возможность вложитьвременно свободные средства в межбанковский кредит. Сумма кредитныхресурсов, проданных на крымском межбанковском рынке на 01.04.97 составила4027.1 тыс.грн. Возможность работать на межбанковском рынкеявляется довольно привлекательной для коммерческих банков, так какбанки продают "короткие" деньги (быстрая оборачиваемость средств) иполучают большую гарантию возврата, нежели при кредитовании предприятий инаселения. Крупнейшим продавцом на межбанковском рынке является филиалУкрсоцбанка. По состоянию на 01.04.97 г. он продал другим банкам кредитныхресурсов на сумму 760 тыс.грн. или 58.5% от общей суммы продаж (см.приложение 21). Структура выданных межбанковских кредитов представленаследующим образом: 67.8% - самостоятельные банки Крыма, 32.2% - филиалыкоммерческих банков Украины. Такая активность самостоятельных банковна межбанковском рынке кредитных ресурсов объясняется тем, что, восновном, на нем работают средние и мелкие банки, а у крупныхбанков нет необходимости выходить на этот рынок, так как ониобслуживают крупных клиентов. Несмотря на то, что при выдаче межбанковского кредита, банкиполучают большую гарантию возврата средств, и здесь имеет местопросроченная задолженность. Вся задолженность по выданнымфилиалами украинских коммерческих банков межбанковским кредитам является просроченной, а просроченная задолженность перед самостоятельнымибанками региона составляет 68.7%. Как вид кредитования существует, так называемый, межфилиальный кредит(когда кредитные ресурсы циркулируют между учреждениями одного банка).Абсолютными лидерами в выдаче межфилиальных кредитов являются филиалыбанка "Украина" и Сбербанка - 30.5% и 24.5% от общего объемапроданных межфилиальных кредитов соответственно. Это обясняетсяразветвленной сетью филиалов обоих банков: в Сбербанке насчитывается646 филиалов, а в банке "Украина" - 548. Понятно, что процентная ставка по межфилиальным кредитам ниже, чем помежбанковским и кредитам предприятиям и населению, однако и этот видкредитования довольно рентабелен и приносит доход. Следует заметить, что задолженность по межфилиальному кредиту в 21.4раза больше, чем по кредиту межбанковскому, эта разница объясняетсяпрактически стопроцентной гарантией возврата межфилиальных кредитови отсутствием просрочки по ним. Несмотря на то, что кредитование является одной из самыхосновных активных операций банка, ее значение сегодня несомненно падает.Предыстория такой ситуации развивалась следующим образом.Первым быстровыросшим на дрожжах инфляции и неконкурентости стал секторкредитования. Инфляция в тысячи процентов порождала спрос накредитные ресурсы в 300 - 400% годовых. Банковская маржа в одну - двесотни процентов позволяла особенно не задумываться о качествекредитного портфеля. Коммерческие банки основывались десятками в месяц, аспециалистов было крайне мало. Достаточно благоприятный период длянакопления банковского капитала закончился крахом. Правовая незащищенностьсобственности и отсутствие условий инвестирования капиталов в экономикуУкраины вызвали отток денежных средств за границу, а падение уровняпроизводства и нормы прибыли в торговле значительно сократило спросна кредитные ресурсы. Поэтому сегодня украинские банки перестали делать ставку накредитование как один из основных источников дохода ввидуповышенного риска невозврата кредитов, а также вследствиенедостатка кредитных ресурсов, особенно долгосрочных. Основным женаправлением развития в будущем планирует стать диверсификация направленийвложения ресурсов банков и расширение сферы услуг клиентам, превращениекомиссий от клиентских операций в один из основных источников доходов.




Похожие:

Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconАнализ ресурсов и активов коммерческих банков Украины и Крыма. Система банковских учреждений Украины и Крыма. Закон Украины "О банках и банковской деятельности", положивший в марте 1991 год
Банковская система Украины двухуровневая и состоит из Национального банка Украины и коммерческих банков
Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconСовременные тендении развития двухуровненвой банковской системы (на примере россии и германии)
По данным статистики количество банков в России в последние годы (2008 — 2011 гг.) постоянно снижается. И чем это может обернуться...
Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconАктуальность
Целью данной работы является анализ хозяйственной деятельности банковской системы Украины и Крыма в частности в 1996 году
Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconСодержание Введение 5 Глава Надежность коммерческих банков как необходимое условие развития банковской системы России 10
В данной бакалаврской работе объемом 45 страницы, включающим 2 таблицу, 3 схемы, 8 приложений, изучается актуальная для современной...
Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconВлияние банковской системы на экономический рост регионов1
Неравномерность распределения активов и других показателей банковской деятельности по регионам страны является предметом изучения:...
Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconФормирование современной системы ипотечных банков в России
Организационная структура ипотечных банков (на примере развития системы ипотечных банков в Западной Европе)
Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconПруденциальное регулирование банковской деятельности в россии
Именно эти характерные особенности банков определяют неустойчивость банковской системы и ее уязвимость к потенциально возможному...
Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconХарактеристика банковской системы РФ классиф-я кб организационно правовые формы банков
Цб облад-т реальными рычагами регулирования дея-ти банков и кредитных учреждений
Анализ банковской системы на примере банков Крыма iconИнтеграция банковской системы россии в мировое банковское сообщество и проблемы налогообложения деятельности банков
Банком России специальных мер по «расшивке неплатежей». Но это лишь частичное решение вопроса. Первый десятилетний опыт развития...
Анализ банковской системы на примере банков Крыма icon1. Банковская система: сущность, типы, роль
Банковская система это совокупность различных банков. В зависимости от взаимосвязей банков, от характера выполняемых ими функций...
Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©rushkolnik.ru 2000-2015
При копировании материала обязательно указание активной ссылки открытой для индексации.
обратиться к администрации
Документы