Организация краткосрочного банковского кредита icon

Организация краткосрочного банковского кредита



НазваниеОрганизация краткосрочного банковского кредита
96-ЗБУСинюгин Сергей
Дата конвертации02.07.2012
Размер251,34 Kb.
ТипРеферат
Организация краткосрочного банковского кредита


Калининградский Государственный Технический Университет Контрольная работа по дисциплине. Деньги, кредит и банки.Выполнил студент группы 96-ЗБУСинюгин Сергей. Калининград 1999 Содержание. Введение. 1. Организация краткосрочного банковского кредита. Характеристика, формы, сферы применения. а) Сущность и функции кредита б) Условия и формы кредитования 2. Задача. 3. Список литературы. Введение Преобладавшая до недавнего времени государственная форма собственностипредполагала в основном централизованное бюджетное финансированиепредприятий. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средствавыделялись в рамках государственного планирования развития экономики, неучитывала необходимости четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов. С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятийразличных форм собственности (как частной, так и государственной,общественной) особое значение приобретает проблема четкого правовогорегулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности. У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребностьпривлечения заемных средств для осуществления своей деятельности иизвлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средствявляется получение банковской ссуды но кредитному договору. Именно по этому я выбрал актуальную в наше время тему своей курсовойработы, как кредит, его сущность и функции. Сущность и функции кредита Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, суплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемыйэлемент товарно-денежных отношений[1]. Возникновение кредита связанонепосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят другдругу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом иоборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капиталапроисходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессепроизводства длительное время, их стоимость переносится на стоимостьготовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основногокапитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежныесредства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсевозникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточнокрупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессыпроисходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания вкругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силусезонности производства, неравномерных поставок и другого происходитнесовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектовпоявляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаётвозможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешаетотносительное противоречие между временным оседанием средств инеобходимостью, их использования в хозяйстве. Кредитные отношения в экономике базируются на определеннойметодологической основе, одним из элементов которой выступают принципы,строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынкессудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этаперазвития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение вобщегосударственном и международном кредитном законодательствах: Возвратность кредита Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученныхот кредитора финансовых ресурсов после завершения их использованиязаемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретнойссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счетпредоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), чтообеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимогоусловия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практикекредитования в условиях централизованной плановой экономики существовалонеофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма кредитования имеладостаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, ивыражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд,возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансовогосостояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссудыявлялись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемыхчерез посредничество государственного банка, что традиционно осложнялокредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной частибюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь женедопустимо, как, например, понятие "планово-убыточное частноепредприятие". Срочность кредита Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое длязаемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитномдоговоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условияявляется для кредитора достаточным основанием для применения к заемщикуэкономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а придальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявленияфинансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этогоправила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых вкредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточнораспространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США),в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-засоздаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того,договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок егопогашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика смомента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств,что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа. Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возвратазаемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на ихиспользование. Экономическая сущность платы за кредит отражается вфактическом распределении дополнительно полученной за счет егоиспользования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражениерассматриваемый принцип находит в процессе установления величиныбанковского процента, выполняющего три основные функции: 1. перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц; 2. регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях; 3. на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка. Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммыгодового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленногокредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых наспециализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика кего наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функцияне в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когдазначительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственнымибанковскими учреждениями за минимальную плату (1,5 — 5% годовых) или набеспроцентной основе. Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования надругие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественнонеобходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общеесоотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит отцелого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера: 4. цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема— снижается); 5. темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента); 6. эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков; 7. ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков); 8. динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается); 9. динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков; 10. сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе—сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север); 11. соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга). Обеспеченность кредита Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественныхинтересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себяобязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования,как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в периодобщей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях. Целевой характер кредита Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражаянеобходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитногодоговора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также впроцессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочногоотзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента. Дифференцированный характер кредита Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитнойорганизации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическаяреализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретногобанка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержкиотдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.) Место и роль кредита в экономической системе общества определяютсятакже прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективногохарактера. Перераспределительная функция В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает вкачестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовыересурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их вдругие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь надифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредитвыступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая.удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложениякапитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаяхпрактическая реализация указанной функции может способствовать углублениюдиспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в Россиина стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферыпроизводства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе спомощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задачгосударственного регулирования кредитной системы — рациональное определениеэкономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов вте отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо спозиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельныхсубъектов хозяйствования. Экономия издержек обращения Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает изэкономической сущности кредита, источником которого выступают в том числефинансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборотапромышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением ирасходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить нетолько избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому стольширокое распространение получили ссуды на восполнение временного недостаткасобственных оборотных средств, используемые практически всеми категориямизаемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала,а следовательно, и экономию общих издержек обращения. Ускорение концентрации капитала Процесс концентрации капитала является необходимым условиемстабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъектахозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемныесредства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или инойхозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массуприбыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета скредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентацияисключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что настадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночнойэкономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать ихдля решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сферхозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже вотечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект,позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсамиотсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфердеятельности. Обслуживание товарооборота В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует наускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него,в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такиеинструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечиваетзамену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряетмеханизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредиткак необходимый элемент современных отношений товарообмена. Ускорение научно-технического прогресса В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющимфактором экономического развития любого государства и отдельного субъектахозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может бытьотслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем вдругих отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала иреализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционированиебольшинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетномфинансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь женеобходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форменепосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий,затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе иза счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка. Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие междукредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временноепользование. В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции: а) аккумуляция временно свободных денежных средств; б) перераспределение денежных средств на условиях их последующеговозврата; в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций; г) регулирование объема совокупного денежного оборота. Основными принципами кредита являются возмездность, срочность ивозвратность. Условия и формы кредитования Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи,объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной другойстороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются всеправоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи),использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. Напрактике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковскиессуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовыхобязательств. Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению,обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита.Прежде всего следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентомстроятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченностикредита и оформляются договором. Банковское кредитование отличается следующими особенностями. Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектнымсоставом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитнаяорганизация, которая регулярно, профессионально на основании специальновыданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляетподобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своейдеятельности. Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставлениятоварного или коммерческого кредита предметом договора могут служить нетолько денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками,то предметом договора банковского кредита могут быть только денежныесредства. В-третьих, особенностью договора банковского кредита является еговозмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользованиеденежными средствами кредитной организации в течение определенного срока -в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так нбезвозмездный характер правоотношений сторон. В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечениясвоевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство,гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимыхбанковской практикой. В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержиттребование целевого использования заемных средств с указанием конкретныхцелей. В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменнойформе. Обязательность такого оформления определена действующимзаконодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формывлечет за собой недействительность кредитного договора. В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежныесредства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут бытьпредоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме. Предоставление коммерческими банками кредита предприятиямосуществляется на основе кредитного договора, который иначе называютдоговором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаныи условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатываютсамостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ. Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому илииному заемщику последний обязан представить в коммерческий банкопределенный набор документов:заявку на получение кредита;копии учредительных документов заемщика, заверенные нотариально(свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителяпредприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога,договор поручительства, банковская гарантия и т. д.). В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельствуказанный перечень может быть, значительно расширен. В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно,проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовойдеятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно,когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм назначительный срок) принимается решение о выдаче кредита. Оформлениекредитной сделки производится путем заключения договора Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по несколькимбазовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категориикредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретнаяссуда. Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточносамостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадаетсяна несколько разновидностей по более детализированным классификационнымпараметрам. Банковский кредит. Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений вэкономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссудунепосредственно денежных средств. Предоставляется исключительноспециализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензиюна осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщикамогут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношенийявляется кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой формекредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставкакоторого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы наданный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по рядубазовых признаков. Сроки погашения. • Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок послепоступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время онипрактически не используются не только в России, но и в большинстве другихстран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудныхкапиталов и в экономике в целом. • Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнениевременного недостатка собственных оборотных средств у заемщика.Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудныхкапиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредитаобычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяютсякраткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режимемежбанковского кредитования. В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившиеоднозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов,характеризуется следующими отличительными признаками: а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца; б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды; в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-зацен для структур производственного характера. • Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (вотечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели какпроизводственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшеераспространение получили в аграрном секторе, а также при кредитованииинновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций. • Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционныхцелях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основныхсредств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения,нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особоеразвитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическомкомплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно оттрех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получениисоответствующих финансовых гарантий со стороны государства. В России на стадии перехода к рыночной экономике практически неиспользуются как из-за общей экономической нестабильности, так и меньшейдоходности в сравнении с краткосрочными кредитными операциями (например, в1994 г. удельный вес ссуд продолжительностью более одного года в среднемкоммерческом банке России не превышал 5—7% от общей стоимости выданныхкредитов). Способ погашения. • Ссуды погашаемые единовременным взносом (платежом) со сторонызаемщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьмафункциональная с позиции юридического оформления, так как не требуетиспользования механизма исчисления дифференцированного процента. • Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действиякредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяютсядоговором, в том числе — в части антиинфляционной защиты интересовкредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, присреднесрочных. Способ взимания ссудного процента. • Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общегопогашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочныхссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер. • Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносамизаемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционнаяформа оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточнодифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон(например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как позавершении первого года пользования кредитом, так и спустя болеепродолжительный срок). • Ссуды, процент по которым удерживается банком в моментнепосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики этаформа абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом.Из-за нестабильности экономической ситуации активно применялась в период1993 — 1995 гг. многими российскими коммерческими банками, особенно посверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам. Наличие обеспечения. • Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возвратакоторых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объемеприменяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитованияпостоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленнымвозможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетногосчета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могутиспользоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованиемвыданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественной практикеприменяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственныхучреждений. Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковскогокредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения можетвыступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности,чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своихобязательств это имущество переходит в собственность банка, который впроцессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемойссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенногообеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условияхосновная проблема при оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценкистоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечногои фондового рынков. Ссуды под финансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражениемкоторых служит юридически оформленное обязательство со стороны гарантавозместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственнымзаемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могутвыступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стропыкредитора, а также органы государственной власти любого уровня, В условияхразвитой рыночной экономики получили широкое распространение прежде всего всфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящеговремени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия состороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и кгосударственным органам, особенно муниципального к регионального уровней. Целевое назначение. Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрениюдля удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современныхусловиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования,при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется. Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использоватьвыделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенныхусловиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые товары,выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.)Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе,влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций вформе досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки. Категории потенциальных заемщиков. Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностейкредитных операций, определивших появление специализированных кредитныхорганизаций - агробанков. Характерной их особенностью является четковыраженный сезонных характер, обусловленный спецификойсельскохозяйственного производства. В настоящее время в России этикредитные операция осуществляются в основном по линии государственногокредиты из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков —традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически неадаптируемых к требованиям рыночной экономики. Коммерческий ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования,функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочныйхарактер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, непокрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитныхопераций российских банков. Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банкамиброкерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в зарубежной ироссийской практике — изначальная ориентированность на обслуживание неинвестиционных. а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке. Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными,так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежнойпрактике получили столь широкое распространение, что в некоторых источникахвыделяются в качестве самостоятельной формы кредита. В отечественныхусловиях начали получать ограниченное распространение лишь с 1994 г., чтосвязано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствиемзаконодательных актов, четко определяющих права собственности на основныевиды недвижимости (прежде всего — на землю). Межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных формхозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущая ставки помежбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетнуюполитику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых имссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального бланка,являющегося активным участником и прямым координатором рынка межбанковскихкредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе1995 г. вызвало кризис межбанковских платежей, охвативший всю кредитнуюсистему России. Коммерческий кредит Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившаявексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитиюбезналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализациипродукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита —ускорение процесса реализации товаров. а следовательно, извлечениязаложенной в них прибыли. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель,выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель,содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммынепосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменныйприказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьемулицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселячасто принимает на себя стандартный договор между поставщиком ипотребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции наусловиях коммерческого кредита. Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского: в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовыеорганизации, а любые юридические лица, связанные с производством либореализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарнойформе; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что всовременных условиях нашло практическое выражение в создании финансовыхкомпаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себяпредприятия различной специализации и направлений деятельности; средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставкибанковского процента на данный период времени; при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата заэтот кредит включается в цену товара, а не определяется специально,например, через фиксированный процент от базовой суммы. В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительноширокое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок воптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причемсредний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышаетсрок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В Россииэта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферойобращения. В других отраслях ее распространению объективно препятствовалитакие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежностьпартнерских связей, недостатки конкретного права. В современных условиях на практике применяются в основном триразновидности коммерческого кредита: кредит с фиксированным сроком погашения; кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщикомпоставленных в рассрочку товаров; кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаровна условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашениязадолженности по предыдущей поставке. Потребительский кредит Главный отличительный его признак — целевая форма кредитованияфизических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированныекредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющиереализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется какбанковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплатыдорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажитоваров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение,ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чащевсего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватываетвсе слои трудоспособного населения, в основном через различные системыкредитных карточек. Государственный кредит. Основной признак этой формы кредита — непременное участие государствав лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функциикредитора, государство через центральный банк производит кредитование: конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность вфинансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования ужеисчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силудействия факторов конъюнктурного характера; коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитныхресурсов на рынке межбанковских кредитов. В роли заемщика государство выступает в процессе размещениягосударственных займов или при осуществлении операций на рынкегосударственных краткосрочных ценных бумаг. Основной формой кредитных отношений при государственном кредитеявляются такие отношения, при которых государство выступает заемщикомсредств. Следует отметить, что в условиях переходного периода он должениспользоваться не только в качестве источника привлечения финансовыхресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитногорегулирования экономики. Международный кредит Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующихна международном уровне, непосредственными участниками которых могутвыступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.),правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица,включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом имеждународных институтов всегда выступает в денежной форме, вовнешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерческогокредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам: по характеру кредитов — межгосударственный, частный; по форме — государственный, банковский, коммерческий; по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта, кредитованиеимпорта. Характерным признаком международного кредита выступает егодополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частногострахования и государственных гарантий. Ростовщический кредит Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматриваетсялишь в историческом плане, но в современных российских условиях получилопределенное распространение. Как совокупность кредитных отношений длябольшинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер,т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практикеростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, атакже хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии отцентрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудногопроцента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) изачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развитияинфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступностикредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиковростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов. Задача. Расчитайте арбитражную прибыль и форвардный курс в результатепроцентного арбитража с форвардным покрытием.Данные: Депозит на сумму 100.000$ открывается на 6 месяцев при ставке 4%годовых и переводится в немецкие марки по курсу 1.4450. Ставкашестимесячного депозита по немецкой марке 9% годовых. Форвардная котировкамарки меньше премии на 0.0320.Решение. 1. Депозит – через 6 месяцев мы получим 100.000% *2% = 102.000$. Но мы конвертируем 100.000$ в марки по курсу 1.4450 получаем 144.500 DM И через 6 месяцев (под 9% годовых) 151.003 DM 2. Форвардный контракт. Вычислим курс DM/$ = 151.003/102.000=1.4804 Премия. 3. Но так как форвардная котировка меньше премии на 0.0320 То расчитаем ее 1.4804 – 0.0320 = 1.4484 Итого в долларах получим 151003 * 1.4483 = 104.255 $. 4. Расчитаем нашу прибыль от операций. 104.255 – 102.000 = 2.255 $. Список литературы: 1. Законодательные и нормативные акты: Гражданский кодекс РФ I ч., II ч. Федеральные законы - о ЦБ - "о банках и банковской деятельности" от 02.12.90 г. в редакции от03.02.96 г. № 17-ФЗ - о несостоятельности (банкротстве). Инструкция № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитнойорганизации", введена в действие приказом ЦБ РФ от 30.01.96 г. № 02-23. Закон РФ от 29.05.92 г. № 2872-1 "О залоге". Уголовный Кодекс Российской Федерации. Указ Президента РФ от 17.09.94 г. № 1929 "О развитии финансовоголизинга в инвестиционной деятельности". Временное положение о системе ведения реестра владельцев именных ценныхбумаг. 2. Книги: Банковское дело. Под редакцией В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой М.,"Финансы и статистика" 1996 г.. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А. Бабичевой М.,Экономика 1993 г. Усоскин В.М. "Современный Коммерческий банк: управление и операции"М., ИПЦ "ВАЗАР-Ферро" 1994 г.. Челноков В.А. "Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд.Околобанковское рыночное пространство" М., АОЗТ "Антедор" 1996 г.. 3. Статьи в периодической печати: Известия "Деньги по-российски" Юлия Латынина 30.01.97 г. № 18 стр. 4. Финансовые известия 06.05.97 г. № 32 стр. 3 "Сберегательный банквступает в борьбу за корпоративного клиента" Елена Старостенкова. Рынок ценных бумаг № 14/1996 г. стр. 18 "Долги ищут выход на фондовыйрынок" Юрий Корж.-----------------------[1] Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. - Москва,1995. - С. 215-217.




Нажми чтобы узнать.

Похожие:

Организация краткосрочного банковского кредита iconВиды банковского кредита (Контрольная)

Организация краткосрочного банковского кредита iconУсловия предоставления международного банковского кредита

Организация краткосрочного банковского кредита iconУсловия предоставления международного банковского кредита
Введение. 3
Организация краткосрочного банковского кредита iconСущность и значение банковского кредита в современных экономических условиях

Организация краткосрочного банковского кредита iconКурсоваяработ а тема: договор банковского кредитования понятие и юридическая характеристика договора банковского кредитования, отличие от договора займа и товарного кредита
Охватывает вещи, их принадлежности, неотделимые плоды, если иное не предусмотрено законом или договором. Отделимые плоды включаются...
Организация краткосрочного банковского кредита iconСущность и значение банковского кредита в современных экономических условиях
Реализация новых экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и операциях
Организация краткосрочного банковского кредита iconВариант третий
Для установления среднего размера краткосрочного кредита в банках города была проведена 5%-ная типичная выборка с пропорциональным...
Организация краткосрочного банковского кредита icon1. Сущность кредита
Необходимость и возможность кредита обусловлена закономер-тями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизв-ва: на од участках...
Организация краткосрочного банковского кредита iconУчет и аудит денежных средств, расчетов и кредитов
Принципы организации учета денежных средств, расчетных операций и банковского кредита 4
Организация краткосрочного банковского кредита iconПонятие международного банковского права глава предмет, метод и источники международного банковского права
Международные органы, участвующие в разработке и принятии нормативных актов международного банковского права
Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©rushkolnik.ru 2000-2015
При копировании материала обязательно указание активной ссылки открытой для индексации.
обратиться к администрации
Документы