Влияние малых и крупных банков на экономику России icon

Влияние малых и крупных банков на экономику России



НазваниеВлияние малых и крупных банков на экономику России
Дата конвертации20.08.2012
Размер372.23 Kb.
ТипРеферат
Влияние малых и крупных банков на экономику России


Содержание| | |стр. || |Введение | ||Глава 1 |Банки и их роль в современной экономике |5 ||1.1 |Происхождение, сущность и функции банков |5 ||1.2 |Основные виды кредитных учреждений |8 ||1.3 |Создание и развитие двухуровневой |10 || |кредитно-банковской системы | ||1.4 |Современная Российская банковская система |15 ||Глава 2 |Взаимосвязь и взаимозависимость Центрального |23 || |банка и коммерческих банков | ||2.1 |Роль Центрального банка в развитии рыночной |23 || |экономики | ||2.2 |Понятие коммерческого банка, его организационное|27 || |устройство и принципы деятельности | ||2.3 |Взаимозависимость ЦБ РФ и коммерческих банков на|37 || |региональном уровне | || | | || |Заключение |44 || |Список литературы |47 | ВВЕДЕНИЕ Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур.Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночногомеханизма. Процесс экономических преобразований начался с реформированиябанковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня. Система коммерческих банков в ее современном виде стала формироватьсяс 1988 года. По состоянию на 1 июля 1996 года число коммерческих банков в Россиисоставило 2150. Развитие системы коммерческих банков в России все болеенастоятельно требует вмешательства регулирующих органов. Следует иметь ввиду, что банки не просто хранилища денег и кассы для их выдачи ипредоставления в кредит. Они представляют собой мощный инструментструктурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путемперераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитованияинвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания иразвития производственных и социальных объектов. Банки могут направлятьденежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы,регионы, где капитал найдет лучшее, полезное, эффективное применение. Функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банкав рамках единой денежно - кредитной системы страны возложены на ЦентральныйБанкРоссийской Федерации. При этом ЦБР используются в первую очередьэкономические методы управления и только при их исчерпанииадминистративные. Взаимоотношения центрального банка и коммерческих банковрегулируются законодательством. Исходя из этого тема малых и крупных банков и их роли в экономикеРоссии представляется актуальной. Цель курсовой работы изучить роль малых и крупных банков, их влияниена экономику государства и взаимовлияние банков разных уровней.
Для этогобудут выполнены следующие задачи: - рассмотреть происхождение, сущность и функции банков; - изучить основные виды кредитных учреждений: - рассмотреть создание и развитие банковской системы и ее современноесостояние; - изучить роль Центрального Банка Российской Федерации в современнойэкономики и в регулировании деятельности коммерческих банков; - рассмотреть роль коммерческих банков в экономике России; - обратить внимание на взаимоотношения коммерческих банков иЦентрального Банка России. ГЛАВА 1 БАНКИ И ИХ РОЛЬ В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ 1.1. Происхождение, сущность и функции банков. Слово "банк" происходит от итальянского "Банко" и означает "стол".Предшественниками банков были средневековые менялы - представители денежно-торгового капитала; они принимали денежные вклады у купцов испециализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временемменялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средствадля выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял вбанкиров. В 16 - 17 вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана,Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные жиробанки дляосуществления безналичных расчетов между своими клиентами-купцами.Жиробанки вели расчеты между своими клиентами в специальных денежныхединицах, выраженных в определенных весовых количествах благородныхметаллов. Свои свободные денежные средства жиробанки предоставляли в ссудугосударству, городам и привилегированным внешнеторговым компаниям. В Англии капиталистическая банковская система возникла в xvi в.,причем банкиры вышли "из среды либо золотых дел мастеров (например, пионербанкирского промысла в Лондоне - Чайльд), либо купцов (ряд провинциальныханглийских банкиров первоначально были торговцами мануфактурой и другимитоварами)"1. Первый акционерный банк (Английский банк) был учрежден в 1694г. в Лондоне, получив от правительства право выпуска банкнот. Банки - особый вид предпринимательской деятельности, связанной сдвижением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. В отличие отссудного капиталиста (рантье) банкир представляет собой разновидностькапиталиста - предпринимателя. Примышленные капиталисты вкладывают свойкапитал в промышленность, торговые - в торговлю, а банкиры - в банковскоедело. Ссудный капиталист предоставляет в ссуду собственный капитал, банкирыоперируют в основном чужими капиталами. Доходом ссудного капиталистаявляется ссудный процент, а доходом банкира - банковская прибыль (процент,доходы от ценных бумаг, комиссионные и пр.). Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующие важныефункции: - посредничество в кредите между денежными и функционирующимикапиталистами; - посредничество в платежах; - мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их вкапитал; - создание кредитных орудий обращения. Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов ихвладельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателямнаталкивается на ряд препятствий. Во - первых, размеры денежного капитала,предлагаемого в ссуду, могут не соответствовать размерам спроса на ссудныйкапитал. Например, А имеет свободный денежный капитал в 100 тыс. долл., нозаемщику Б требуется ссудный капитал в размере 200 тыс. долл. Во-вторых,сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников зачастую несовпадают со сроками, на которые эти капиталы требуются заемщикам;например, у капиталиста А высвобождается денежный капитал на один месяц, акапиталисту Д нужен дополнительный капитал на три месяца. И, в-третьих,препятствием к прямому предоставлению предпринимателям в ссуду денежных капиталов их собственниками может быть неосведомленность их окредитоспособности заемщиков. Посредничество банков в кредите устраняет все эти преграды, стоящие напути к прямому кредитованию. Банки мобилизуют вклады различных размеров иразличной срочности, поэтому могут предоставлять функционирующимкапиталистам кредиты на необходимые для них суммы и на нужные сроки. Вместес тем, специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеютвозможность хорошо определять кредитоспособность своих заемщиков. С посредничеством в кредите тесно связана другая функция банков-посредничество в платежах. В ходе своих операций промышленным и торговымкапиталистам приходится заниматься ведением кассы: приемом денег отклиентов и их выплатой, хранением наличных денег, записью всех денежныхпоступлений и выдач на соответствующие счета и т.д. Выступая в качествепосредников в платежах, банки берут на себя выполнение всех этих операцийдля своих клиентов. Промышленные и торговые капиталисты заинтересованы вбанковском посредничестве в платежах, так как концентрация денежныхопераций и расчетов в банках сокращает расходы на содержание штатакассиров, бухгалтеров и счетоводов и т.п. Особая функция банков - мобилизация денежных доходов и сбережений ипревращение их в капитал. Различные классы и слои общества получаютденежные доходы, часть которых кратковременно или длительно аккумулируетсядля будущих расходов. Эти денежные доходы и сбережения сами по себе неявляются капиталом и при отсутствии банков и других кредитных учрежденийпревращались бы в мертвое сокровище. "Банки (а также другие кредитныеинституты) мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов, врезультате чего они превращаются в ссудный капитал"2. Последний, банкипредоставляют промышленным и торговым компаниям, которые используютполученные от банков средства для вложений в свои предприятия. Тем самымразнообразные денежные доходы и сбережения с помощью банков, в конечномсчете превращаются в капитал. Одной из функций банков является создание кредитных орудий обращения(банкнот и чеков), замещающих металлические деньги. Выполняя перечисленные функции, банки содействуют расширенномувоспроизводству путем: - предоставления ссудных капиталов в распоряжение предпринимателей,использующих их для расширения предприятий; - сокращения непроизводительных издержек обращения благодаряконцентрации кассовых операций, развитию безналичных расчетов и заменеметаллических денег кредитными орудиями обращения; - мобилизации денежных сбережений и части лично потребляемых доходов ипревращения их в дополнительный капитал. В широком смысле слова под кредитной системой понимают "совокупностькредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той илииной социально-экономической формации"3. В более узком смысле кредитнаясистема есть совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений,осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов ипредоставление их в ссуду. 1.2. Основные виды кредитных учреждений. В зависимости от того, кому принадлежат кредитные и кредитно-финансовые учреждения, в странах с рыночной экономикой различаются: - государственные кредитные и кредитно-финансовые учреждения; - частные кредитные и кредитно-финансовые учреждения. Первая группа - это центральные банки, имеющие монопольное правовыпуска банкнот, почтово-сберегательные кассы, отдельные коммерческие банкии некоторые учреждения, выполняющие специальные функции по кредитованию тойили иной области хозяйства (например, в США государственным кредитнымучреждением является Экспортно-импортный банк). Развитие государственно - монополистического капитализмасопровождается ростом государственной собственности в различных сферах, втом числе в сфере кредита. Так, после Второй мировой войны в некоторыхстранах была проведена национализация отдельных банков. По характерудеятельности банки подразделяются на: “- эмиссионные; - коммерческие; - инвестиционные; - ипотечные; - сберегательные; - специализированные (например, торговые банки)”4. Эмиссионные банки осуществляют выпуск банкнот и являются центрамикредитной системы. Они занимают в ней особое положение, будучи "банкамибанков". Коммерческие банки представляют собой банки, совершающиекредитование промышленных, торговых и других предприятий главным образом засчет тех денежных капиталов, которые они получают в виде вкладов. По формесобственности они подразделяются на:а) частные акционерные,б) кооперативные,в) государственные. На ранних ступенях развития капитализма преобладали индивидуальныебанкирские фирмы, но с развитием капитализма и особенно в эпохуимпериализма подавляющая часть всех банковских ресурсов сосредоточилась вакционерных банках. Развитие государственно-монополистического капитализманашло выражение в огосударствлении некоторых коммерческих банков (например,во Франции). Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочнымкредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговлии транспорта. Через инвестиционные, банки удовлетворяется значительнаячасть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале.Развитие этого звена кредитной системы характерно для современногорыночного хозяйства. В отличие от коммерческих банков инвестиционныемобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акцийи облигаций, а также получения кредитов от коммерческих банков. Вместе стем они играют активную роль в выпуске и размещении акций промышленных идругих компаний. Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залогнедвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпускаособого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служитзаложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являютсяфермеры, население, а в ряде случаев - предприниматели. Ипотечный кредит фермеры нередко предназначают для покупки земли.Частично ипотечные ссуды используются для покупки машин, удобрений и другихсредств производства. Кроме того, покупка земли этими фермерами дает имвозможность расширять свое хозяйство. Получение ипотечных ссуд (в США) по-разному влияет на различные группыфермеров: в то время как крупные капиталистические фермеры используют этиссуды для расширения своих земельных владений и ферм, то на мелких фермеровипотечная задолженность оказывает пагубное действие и способствует ихразорению. Общая сумма ипотечного кредита значительно превышает ипотечнуюзадолженность фермеров, включая ипотечные ссуды под городскую недвижимость. Специализированные банковские учреждения включают банки, специальнозанимающиеся определенным видом кредитования. Так, внешнеторговые банкиспециализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров. 1.3. Создание и развитие двухуровневой кредитно-банковской системы. В конце 80-х годов в условиях перехода к рыночным отношениям возниклареальная необходимость создания в России качественно иной кредитнойсистемы, которая отвечала бы новым требованиям и позволяла быаккумулировать достаточные средства для развития отечественной экономики.Процесс формирования двухуровневой банковской системы наметился еще в 1989г., когда были образованы первые коммерческие банки. В начале 90-х годов,после принятия законов Российской Федерации "О Центральном банке РСФСР(Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", современнаядвухуровневая банковская система окончательно сформировалась. Центральныйбанк Российской Федерации, составил ее первый уровень, и коммерческие банки- второй уровень. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был образован 2декабря 1990 г. Его деятельность строится на основе действующегозаконодательства и устава банка и "направлена на решение задач, связанных сформированием и реализацией денежно - кредитной политики , стабилизациейденежного обращения, организацией межбанковских расчетов и кассовогообслуживания, развитием системы коммерческих банков и надзором за ихдеятельностью, совершенствованием валютных отношений"5. Банк России, являясь эмиссионным центром страны, обладает монопольнымправом выпуска в обращение и изъятия из оборота наличных денежных знаков вформе банкнот и монет, определяет их достоинство, отличительные признаки,порядок уничтожения, правила перевозки, хранения и инкассации. В качестве "банка банков" он предоставляет централизованные кредитыкоммерческим банкам, является главным банкиром федерального правительства.В его функции входят:- разработка и проведение денежно-кредитной и валютной политики;- осуществление кассового исполнения государственного бюджета;- обслуживание государственного долга Российской Федерации;- участие в налаживании платежно-расчетного механизма;- открытие корреспондентских счетов коммерческим банкам дляосуществления безналичные расчетов. В мае 1995 г был принят новый Федеральный закон "О Центральном банкеРоссийской Федерации", а в феврале 1996 г - Закон "О банках и банковскойдеятельности в Российской Федерации", которыми Банк России руководствуетсяв настоящее время. На территории Российской Федерации Банк России имеет 60 главныхуправлений, действующих от его имени на правах филиалов, 19 национальныхбанков и Временное главное управление по Чечне. Коммерческие банки за сравнительно короткий срок превратились в основукредитной системы, способную обслуживать экономику страны. Особенностьстановления двухуровневой банковской системы в России -"двоякий способобразования коммерческих банков: некоторые их них возникли на основе ужефункционировавших специализированных банков, имевших устойчивое финансовоеположение и обладавших разветвленной сетью филиалов; другие создавалисьпрактически "с нуля", т.е. на пустом месте" 6. На ранних этапах развитиянеравнозначное положение различных коммерческих банков неизбежносказывалось на размерах их активов, масштабах деятельности, устойчивости. На протяжении текущего десятилетия отмечался быстрый рост численностикоммерческих банков: первые банки были созданы в 1989г, а к маю 1996 г ихчисло достигало уже 2600. Из них 20% было учреждено на базеспециализированных банков, а 80% создано "с нуля". Значительное развитиеполучила их филиальная сеть (5680 филиалов), свыше 80% которой приходитсяна филиалы Сбербанка. Рост численности коммерческих банков обусловлен увеличением числаакционерных банков. Если на первых порах коммерческие банки создавались восновном как паевые, то к середине 1996 г. свыше 40% действующих о Россиибанков являлось акционерными. В настоящее время кредитно-банковская система России сформированапреимущественно из банковских институтов; "доля кредитных учреждений недостигает 1% (всего 22 кредитных учреждения). В 1995 г., который считаетсяповоротным в истории развития банковской системы России, было создано лишь36 новых банков, т.е. в 9 раз меньше, чем в предыдущем году"7. Россияперешла от интенсивного к экстенсивному пути развития банковской системы. По мере развития и расширения банковской деятельности наблюдалсяпроцесс концентрации банковского капитала, что было обусловлено усилениеминфляционных процессов в экономике и предпринимаемыми Центральным БанкомРоссии мерами по капитализации российских банков. Увеличение объема минимального капитала коммерческих банковнеобходимо дня повышения уровня их надежности и формирования банков,отвечающих критериям достаточности капитала, принятым в мировой практике. На 1 мая 1996 г. общая сумма объявленных уставных капиталовкоммерческих банков составляла 12,3 трлн. руб. Уставный капитал 477 банков(20% от общего числа) соответствовал промежуточным требованиям Банка Россиик размеру собственного капитала коммерческих банков, эквивалентному 6 млрд.долл. Около 620 банков (27% от их общего числа) имели капитал нижеустановленного уровня. Для России характерно неравномерное территориальноераспределение банков. Значительная их часть (46%) сосредоточена вЦентральном районе, преимущественно в Москве - крупнейшем банковском центрестраны (на 1 жителя столицы приходится в 10 раз больше банков, чем на 1жителя страны), поэтому любые кризисные явления приобретаютздесь гипертрофированный характер. Роль банков в кредитно-расчетном обслуживании экономикихарактеризуется, прежде всего структурой их привлеченных средств ивложений. В составе привлеченных ресурсов главное место занимают "средстваклиентов - 47% совокупного объема привлеченных средств; средства банков икредитных учреждений составляют около 20%, выпущенные банками долговыеобязательства - примерно 6%, удельный вес централизованных кредитов внастоящее время не достигает и 1 %"8. В структуре активов коммерческих банков около 10% занимают средства вбанках и кредитных учреждениях, 8% - государственные долговыеобязательства, 10% - остатки средств на корреспондентских счетах иобязательные резервы в Банке России, свыше 50% - кредиты в лизинг с учетомрезерва на возможные потери по ссудам, около 1 % - долгосрочные вложения вценные бумаги. В структуре кредитных вложений коммерческих банков наибольший удельныйвес (95 - 97%) составляют краткосрочные ссуды, что обусловленосохраняющейся инфляцией. Начиная с 1992 г. возникла ярко выраженнаятенденция резкого увеличения объемов сверх краткосрочных кредитов (на 1-7дней), получивших название "коротких денег". В основном банки осуществляюткредитование движения оборотных средств, что определяет их малозаметноеместо в кредитовании инвестиций. Структура кредитных вложений коммерческих банков сложилась следующимобразом: удельный вес кредитов в промышленность составляет "около 25%, всельское хозяйство - 3%, в строительство - 6%, в прочие отрасли экономики -26%, в торгово-посредническую деятельность - 19%, населению - 3%, удельныйвес межбанковских кредитов - 17%"9. В последние годы российские коммерческие банки стали производитьоперации в иностранной валюте, доля которых в структуре баланса банковсоставляет примерно 40% его объема. В мае 1996 г. 794 банка имели валютнуюлицензию, при этом 274 из них - генеральную, дающую право на осуществлениевесьма широкой внешнеэкономической деятельности, в том числе на открытиефилиалов за границей. В настоящее время 10 российских коммерческих банковимеют филиалы в дальнем зарубежье. Финансовые результаты деятельности коммерческих банков достаточновысоки на фоне средних показателей российских предприятий: темпы роставаловых доходов намного превышают увеличение валовых расходов. Основнымисточником роста доходов являются проценты, получаемые за счет погашениякредитов в рублях и инвалюте (свыше 80%). Более 90% общей суммы расходовприходится на процентные платежи по привлеченным средствам и инымоперационным расходам; доля административно -хозяйственных расходовсоставляет лишь 7%. Относительно высокий уровень доходности российских банков на первыхпорах их деятельности объясняется особенностями переходного периода вроссийской экономике. На начальной стадии формирования общероссийскогорынка банки как финансовые посредники сыграли ключевую роль в установлениимежхозяйственных, межотраслевых и межрегиональных экономических связей. Вусловиях постоянного роста потребностей в квалифицированных банковскихуслугах спрос на них намного опережал их предложение, что приводило кзавышению процентной маржи (разницы между процентными ставками попредставлению и привлечению банками денежных средств и тарифов на другиебанковские услуги). Это положение сохранялось до середины 90-х г. В конце1995 г. многие банки стали испытывать серьезные финансовые трудности, анекоторые из них были лишены лицензии на совершение банковских операций. За1994 - 1996 гг. у 350 банков были отозваны лицензии. В первой половине текущего десятилетия в экономике страны наблюдалисьрасширение присутствия иностранного банковского капитала, повышениеинтереса со стороны авторитетных международных банков к открытию в Россиисвоих отделений и филиалов. В 1992 г. начал формироваться секториностранных банков, а также банков со смешанным капиталом. В настоящеевремя в России функционируют 12 иностранных банков, а также московскийфилиал австрийского Лендербанка "Австрия АГ". С 1 января 1996г.иностранные банки, функционирующие в России, получили возможностьосуществлять операции и в иностранной, и в национальной валюте срезидентами и нерезидентами, что значительно расширило спектр ихдеятельности. Помимо иностранных банков в России "функционируют 17 банков,доля иностранного капитала которых в уставном капитале составляет свыше50%, и 144 банка, имеющих долю иностранного капитала, равную менее 50%"10. 1.4. Современная российская банковская система. Современная российская банковская система имеет хотя и недолгую, нобурную историю. Она берет свое начало с конца 80-х годов, когда союзноеПравительство (Совмин СССР) предоставило предприятиям широкуюхозяйственную самостоятельность, стало вводить различные элементы рынка, втом числе законодательные акты, необходимые для институциональныхпреобразований - право создавать кооперативы, товарищества, акционерныеобщества, биржи и т. д. Эти меры и формы, в которых они проводились вжизнь, стали определяющими в формировании рыночной структуры и траекторииразвития экономики СССР, а впоследствии и России. Хозяйственная самостоятельность предприятий привела к перекачкеприбыли в фонды стимулирования и социальных мероприятий с последующимобналичиванием средств - так начался лавинообразный процесс обострениядефицитов и нарастания скрытой инфляции. С января 1992 г. она былаофициально легализована в рамках либерализации цен. На банковской системеэто отразилось следующим образом. Если в 1988-1991 гг. рост числа банков иих капиталов происходил за счет раздробления бывших государственныхспецбанков, перекачки бюджетных средств через создаваемые "министерские"банки, то в водовороте гиперинфляции в процесс формирования банковскогокапитала оказались вовлеченными практически все национальные ресурсы - какюридических, так и физических лиц. Так, вслед за непродолжительным биржевымбумом 1990-1992 гг. наступил банковский бум. "Число зарегистрированных в России кредитных учреждений росло помировым меркам беспрецедентными темпами с 4-х в 1988 г. до 2500 в 1994г."11 Будучи одним из "приводных ремней" механизма инфляции, банковскийсектор расширялся за счет активного перераспределения доходов в своюпользу. Так, если в 1991 г. доходы банков составляли 2,2% ВВП, то в 1994 г.они выросли до 7,4%. Затем, с падением инфляции, доля банков в доходахупала до 6,5% ВВП и до 6,4% в 1996 г. Слабость главного действующего лица банковского сектора, узостьсобственной ресурсной базы с ее перекошенностью в сторону валютногокомпонента (в 1992 - 1995 гг. валютные средства обеспечивали 40 - 60%общего прироста пассивов) изначально определили общую неустойчивостьбанковской системы, ее сильную зависимость от колебаний валютных курсов,изменений во внешнеэкономическом процессе. Маломощность большинства банков, нежелание возиться с мелким частнымвкладчиком (который создает "депозитную подушку - основу устойчивостикредитного учреждения), а также стремление быстро и без хлопот "срубитьрублишко" привели к взрывоопасному росту в 1993 - 1994 гг. рынка МБК,питающегося транзитными бюджетными деньгами и льготными кредитамиЦентробанка. Обилие "недорогих" денег на рынке МБК не требовали от банковвысокого профессионализма. Схемы работы были незамысловаты - призамедляющейся инфляции давать клиенту "длинный" кредит, обеспечивая его"короткими" заимствованиями на межбанке. При смене тенденции, чтопроисходило регулярно, технология оборачивалась на 180°. Важно было заранееугадать точку перелома тренда. Но не только. Два-три не возврата серьезныхкредитов ставили банки на грань краха, который несколько отдалялсяпостроением кредитной пирамиды, благо деньги на рынке МБК давалисьбуквально под честное слово или добрую репутацию партнера. Однако долго такое положение сохраниться не могло. И когда не возвратыраскачали такого крупного оператора рынка как Межрегионбанк, то цепнаяреакция не возвратов буквально сокрушила рынок МБК, который до сих пор таки не восстановился в прежних объемах. "Крах рынка МБК обнажил главное - отсутствие у большинства банковустойчивой ресурсной базы, неспособность работать в относительно нормальныхэкономических условиях при более - менее приемлемых темпах инфляции; слабуюсвязь с клиентами; необходимость работы с мелким частным вкладчиком,включающую в себя предоставление ему широкого спектра банковских услуг"12. Углубляясь в исследование обстоятельств, вызывающих сбои в работебанковской системы, напрашивается вывод, что они коренятся в следующихпротиворечиях механизма воспроизводства банковского капитала: не равновесиемежду банковскими рисками и внутренними источниками их компенсации: неравновесие между источниками банковских ресурсов и вложениями средствбанков. Первое противоречие компенсировалось за счет внешних, относительномало рискованных вложение банков. Таковыми в разное время были операции свалютой, межбанковские кредиты, вложения в государственные ценные бумаги(ГДО, КО, ГКО, ОФЗ, ОВВЗ, ОСЗ)". Второе равновесие восстанавливается, если можно так выразитсяотрицательным способом. Речь идет о том, что не имея возможности получатьдостаточные ресурсы извне, а также компенсировать высокие рискикредитования клиентов (просроченные и пролонгированные ссуды составляютсейчас около 30% выданных кредитов), банки вынуждены идти на егосокращение. Все это происходит на фоне существенного сокращения кредитнойэмиссии ЦБ РФ. Расстройство механизмов восстановления неравновесий может привести ксерьезным потрясениям банковской системы в самой ближайшей перспективе. Во - первых, значительная часть банковского капитала уходит на латаниефинансовых дыр "своих" предприятий вследствие нарастания вала неплатежей вреальном секторе. Во - вторых, другая, более значительная часть уходит на покрытиедефицитов федерального и местных бюджетов. В - третьих, исчерпание ресурсной базы на фоне роста не возвратовкредитов сильно бьет по платежеспособности банковской системы.Помимо отвлечения активов на рынок государственных ценных бумаг положениеусугубляется процессом изменения структуры пассивов в сторону ростаудельного веса рублевого компонента, рублевых депозитов. Между темрезервные требования по рублевым вкладам значительно превышают аналогичныенормативы по валютным обязательствам. В совокупности происходит нарастаниедоли неработающих активов на резервных счетах. В - четвертых, удушение правительством и Центробанком инфляции привелок резкому падению доходности банковских операций. Неготовность многихбанков к такому повороту событий существенно ухудшила их положение, и ужепроявляется в нарастании числа отозванных лицензий, поглощениях и слияниях.Снижение доходности вложений ведет также к проеданию банками своихкапиталов. "По итогам 1995 г. собственный капитал утратили 16% банков, а вряде регионов итого больше - за 30%"13 В - пятых, кризис платежеспособности предприятий, сопровождающийся невозвратами кредитов, может спровоцировать крах банков, связанных с этимипроизводствами. И, наконец, в небывалых масштабах развернулась борьба за "хорошего"клиента с большими остатками на счетах, которая ускорила процессыдифференциации банков, банкротства слабых и возвышение сильных. Таким образом, налицо все признаки завершения в основномколичественного роста банковской системы, сопровождающиеся чередойкризисных явлений, которые переводят развитие системы на новую ступеньчерез процессы разорения, концентрации и централизации банковскогокапитала. Существенным является также изменение воспроизводственногоконтура банковской системы. В период высокой инфляции наиболее эффективными сферами приложениякапитала являются торгово-посредническая и финансово-посредническаядеятельность, в особенности, если она связана с расчетами в валюте. Именнона эти сферы и их обслуживание был по преимуществу сориентирован банковскийкапитал, все более отдаляясь от производства (за исключением экспортныхотраслей). Суммируя все вышеперечисленное, можно сделать вывод, что особенностьюстановления российской банковской системы является инфляционное основаниерасширенного воспроизводства капитала. Встроившись в механизм инфляции,банки развивались за счет производственного капитала, вследствие чегобольшинство предприятий постоянно испытывали недостаток оборотных средств,средств на амортизацию, не говоря уж о новых капитальных вложениях, которыемоментально сгорали в пламени инфляции. В этой связи преодоление сегодняшних проблем видится прежде всего "вподключении банковской системы (банковских капиталов) к процессупроизводства добавленной стоимости", интеграции воспроизводственныхконтуров банковского и производственного капиталов. Портрет современной банковской системы России будет неполным, если неупомянуть ее институциональную структуру. Во многом облик банковскогосообщества несет на себе печать влияния российской бюрократии всех уровней,обеспечивающей банкам "преимущественный доступ к финансовым ресурсам".Другой специфической чертой является "тесная организационная связь спредприятиями - учредителями, которые по сути определяют кредитную политикуподопечных банков и политику их развития в целом"14,. Вычленение этих факторов, а также некоторых других в своейсовокупности позволяют построить типологическую схему банков - важнейшуюхарактеристику институциональной структуры. Для этого используются такиепоказатели, как история возникновения (учреждения) банков, превалирующиефункции и операции, тип поведения, размер активов. Всего выделяется шестьтипов банков. Первую группу составляют по сути государственные илиполугосударственные банки, с которыми Центробанк России имеет особыеотношения, включая определение приоритетных направлений деятельности иподбор высших управляющих кадров и к таковым, в частности, относятсяСбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк и некоторые другие."Государственность" этих банков проявляется о том, что например, СбербанкРФ является самым крупным оператором на рынке государственных обязательстви может практически определять динамику их котировок. Во вторую группу входят 18-20 "элитных" банков, на которые всовокупности приходится примерно 1/3 активов банковской системы и болеечетверти средств на клиентских счетах и депозитах. Их отличительной чертойявляется самая тесная связь с властными структурами, что обеспечивает такимбанкам выход на бюджетные денежные потоки и вложения в надежные,высокодоходные проекты и отрасли: обслуживание ТЭК, торговляэнергоресурсами, сырьем и полуфабрикатами (ОНЭКСИМбанк, Империал.Нефтехимбанк); строительство и торговля недвижимостью (Мост - банк,МЕНАТЕП, Мосстройбанк); импорт продовольствия и товаров народногопотребления (Токобанк, Альфа-банк, Межкомбанк). Указанная группа банков весьма бурно развивалась в начальной стадии, ав настоящее время перешла к формированию финансово-промышленных групп.Типичная схема работы этих банков сейчас выглядит следующим образом:использование в качестве ресурсов бюджетных средств; размещение их вГКО/ОФЗ, другие финансовые инструменты и главное - в подконтрольныепредприятия. Поведение банковской группы во многом зависит от соотношениясил между бюрократическими группировками, представляющими их интересы. К третьей группе относятся региональные "элитные" банки, которыеформировались и функционируют под патронажем местных властных элит иработают на их интересы. Результирующим вектором этих интересов объективностановится опять-таки усиление экономической суверенизации территории. Четвертая группа включает о себя так называемые "корпоративные" и"операциональные" банки. "Корпоративные" банки формировались, как правило,на отраслевой, министерской основе и обслуживали соответствующиепроизводства: Авиабанк, ИнтерТЭКбанк, Автобанк, Промрадтехбанк, банкАэрофлот и т.д. Эти банки обеспечивали ведение счетов своих предприятий,мобилизовали финансовые ресурсы за пределами своей отрасли, занималисьвыгодным размещением свободных средств (остатков на счетах) и бюджетныхденег, выделяемых по государственным программам поддержки или развития этихотраслей. В пятую группу входят "сетевые" банки, созданные на базе бывшихПромстройбанка СССР и Агропромбанка СССР. Они занимают промежуточноеположение между "корпоративными" и "полугосударственными" банками. Будучиотраслевыми и коммерческими, они в то же время встроены в системугосударственной поддержки промышленности и сельского хозяйства. Шестая группа включает в себя классические коммерческие банки, "несостоявшие в родстве" с бывшими государственными банками, а также незамеченные "в порочащих связях" с властями. Однако именно этиобстоятельства делают их положение весьма неустойчивым, которое черезмежбанковские связи передается всей системе в целом. Более стабильное положение у банков, которые опираются на естественныхмонополистов и производства, пользующиеся государственной поддержкой.Остальные банки либо начали тихо стагнировать, либо столь же тихо умирать.На этой волне разворачиваются процессы перехвата и перераспределенияхорошей клиентуры, собственности и сфер влияния. Ускоряется концентрация ицентрализация капиталов, в данном случае банковских, через разорение иотмирание отдельных элементов системы. Такова реакция системы на своинедостатки, которые не дают ей развиваться в изменившихся условиях. Кризисные явления в банковском секторе сильно задели и "корпоративные"банки, которые рассматривались предприятиями- учредителями как бездонныйкошелек, из которого можно черпать по своим потребностям. При этом обратнаясвязь была чисто номинальной, банки не подпускались к участию в финансовых,а тем более производственных делах учредителей. Однако дно в кошельке все-таки обнажилось. Оценивая последствия в сложившейся организационной структуребанковской системы, приходим к следующим выводам: 1. Возрастание рисков на межбанковских и других финансовых рынкахощутимо сужают для банков базу внешних заимствований. В силу данногообстоятельства им придется рассчитывать на собственную ресурсную базу,которая у многих кредитных учреждений весьма ограничена. 2. Указанные выше факторы уже привели к тому, что кредитованиереального сектора не только не растет в реальном выражении, но, напротив,снижается. И без того тяжелое положение в народном хозяйстве усугубляетсябез кредитной подпитки, особенно в тех отраслях, где она традиционнонеобходима – в легкой и пищевой промышленности, машиностроении. 3. Сужение кредитного потока имеет еще одно неприятное последствие, аименно, ослабевает поддержка денежного оборота реального сектора,замученного хроническими неплатежами. Правда, производство по-своемуотвечает на нехватку денег, используя всевозможный бартер, вводя в оборотразличные заменители денег. В таком качестве выступают векселя, облигации,казначейские налоговые освобождения, чеки, квитанции, акции, договоры,гарантийные письма и т.п. "В настоящее время денежные эрзацы обслуживаютпримерно 9/10 оборота реального сектора, в то время как собственно деньги -лишь 1/10"15. Денежных средств в стране достаточно, но они постоянно уходят втеневой сектор экономики, лишая казну доходной части, а предприятия -денежных оборотных средств. Перевернутая пирамида расчетов в реальном секторе пока еще держится накредитной подпитке коммерческих банков. Но этот источник сейчас постоянносокращается, вследствие чего вся платежная пирамида может в один деньрухнуть, раздавив под своими обломками всю систему расчетов в народномхозяйстве.Рассмотрение современной банковской системы России и роли ЦентральногоБанка в ней будет неполным без изучения взаимосвязи и взаимозависимостикоммерческих банков и ЦБ России. ГЛАВА 2 ВЗАИМОСВЯЗЬ И ВЗАИМОЗАВИСИМОСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ И КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. 2.1. Роль Центрального Банка в развитии рыночной экономии. Роль Центрального Банка в развитии рыночной экономики выражается вденежном авансировании расширенного воспроизводства посредствомобеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах дляреализации совокупного общественного продукта и национального доходастраны. В соответствии с федеральным законом от 12 апреля 1995 г. основнымизадачами банка являются:«- участие в разработке денежно-кредитной политики правительства; - поддержание стабильности денежного обращения; - обеспечение устойчивости курса рубля по отношению к иностранной валюте; - использование методов денежно-кредитного управления банковской системой для развития рыночной экономики»16. Выполнение этих задач осуществляется на основе эмиссии денег, кредитования коммерческих банков, продажи и покупки золота и иностранных валют и поддержания внутренней и внешней покупательной способности национальной денежной единицы. Деятельность Центрального Банка осуществляется в исключительно сложных условиях. При переходе к рыночной экономике страна получила в наследие милитаризованное народное хозяйство, в котором большинство отраслей было поставлено на службу ВПК. На эти цели использовалось около 75% всей продукции машиностроения. Создание потребительского общества и его ориентация на развитие современного образа жизни потребовали коренной перестройки хозяйства применительно к потребностям рыночной экономики. Структурная перестройка народного хозяйства ознаменовалась резким сокращением военных заказов и падением промышленного производства. В 1995 г. объем промышленного производства составил около 50% к объему 1985 г. т.е. к началу перестройки нашей страны. Отсутствие федеральной программы приватизации, нацеленной наувеличение производства продовольственных и промышленных товаров длянаселения, вызвало механическое разрушение государственного сектораэкономики, на который приходилось свыше 90% промышленной продукции.Разрушение государственного сектора происходило при падении производства всельском хозяйстве и промышленности, перерабатывающей сельскохозяйственноесырье. Стагнация народного хозяйства, стремительный рост цен и денежной массывызвали эффект гиперинфляции, или разбухания денежной массы в обращении припадении объемов производства. В 1992-1994 гг. количество денег в обращениивозросло с 1678 млрд. до 36504 млрд. руб., или почти в 22 раза. На начальной стадии рыночной экономики особое значение приобрелипереход к рыночным методам производства товаров народного хозяйства,ограничение инфляции и стабилизация покупательной способности рубля.Ограничение инфляции стало основой денежно - кредитной политикиПравительства, и Центрального Банка в 1992-1995 гг. В первом полугодии 1995г. темпы инфляции удалось сократить до 4% в месяц, во втором - до 1 ,5%,что позволило замедлить рост цен на продовольственные и промышленные товарыдля населения. Важнейшей составной частью финансовой и денежно - кредитной политикиправительства стало сокращение бюджетного дефицита, или превышения егорасходов над доходами. Правительство, Министерство Финансов и ЦентральныйБанк поставили задачу сократить размеры бюджетного дефицита на 1996г. до4,3%, а на 1997 - до 3,4% ВВП. Постановка этой задачи исходила измеждународной практики регулирования бюджетных дефицитов, характерной дляиндустриальных стран Запада. В 1995г. были установлены квартальные лимитыбюджетного дефицита в размере 80,2 трлн. руб. с введением соответствующихмесячных лимитов. Установление предельного уровня дефицита бюджета создало условия длясокращения эмиссии денег Центрального Банка в покрытие расходовгосударства. С 1 января 1995 г. Правительство и Центральный Банк прекратилипрактику использования прямых банковских кредитов (без продажи облигацийгосударственных займов) для покрытия бюджетного дефицита. Это улучшилоэмиссионную позицию Центрального Банка и позволило сосредоточить ресурсыэмиссионного фонда для кредитования коммерческих банков. Наряду с этим осуществлялся ряд мер по "не эмиссионному" покрытиюбюджетного дефицита. Центром этих мероприятий стало расширение выпускаоблигаций государственных займов и создание сети региональных рынков ценныхбумаг во главе с коммерческими банками. В связи с этим МинистерствоФинансов и Центральный Банк приступили к продаже облигаций государственныхзаймов среди наиболее крупных инвесторов Федерации, используя методподписки. Помимо этого организовалось широкое привлечение денежных средствнаселения в государственные займы на основе свободной купли-продажиоблигаций на фондовом рынке по цене спроса и предложения. Размер этихзаймов составил 10 трлн. руб. Повышение роли государственных займов в покрытии бюджетного дефицитасопровождалось введением фондовых операций РЕПО (однодневные соглашения обобратном выкупе). Содержание этих операций состоит в обратном выкупе уинвесторов облигаций государственных займов Центральным Банком России. Цельопераций РЕПО - "поддержание курса ценных бумам государства и стабилизацияфондового рынка для дальнейшего привлечения денежных средств общества"17.Первые широкомасштабные операции РЕПО были проведены во время кризисамежбанковского денежного рынка в августе 1995 г. Для ликвидности иплатежеспособности коммерческих банков Центральный Банк выкупил у нихоблигации государственных займов на сумму 3,9 трлн. руб., что позволиловозобновить операции банков. Расширение операций РЕПО сопровождалось введением ломбардных кредитовкоммерческим банкам под залог ценных бумаг государства. Это создавалоусловия для повышения ликвидности и платежеспособности не толькокоммерческих банков, но и хозяйственных структур рыночной экономики. В целях последовательного внедрения рыночных методов управленияденежно - кредитной системой ЦБ РФ перешел от прямого рефинансированиякоммерческих банков к продаже кредитных ресурсов на межбанковских аукционахпо цене спроса и предложения. Свободная продажа денег и наполнениеденежного рынка ресурсами кредитования призваны снижать процентную ставкупо кредитами обеспечить более активное участие банковских средств вкругообороте капитала функционирующих предпринимателей. Вместе с тем ЦБ РФне проводит директивных мер по снижению ставок кредитования без радикальнойстабилизации денежного обращения. В целях стимулирования внешней торговли Российской Федерации сзападными партнерами Совет Министров РФ в 1995 г. отменил квоту(ограничения) на экспорт основных видов промышленных товаров. По согласованию с МВФ нашей стране продлены сроки погашения кредитов ипроцентных денег на 10 лет, т.е. до 2005 г. Главным механизмом развития рыночной экономики является свободнаяконкуренция, на основе которой осуществляются меры по сдерживанию темповинфляции и роста цен. Для активизации национального предпринимательствапредполагается осуществить ряд инвестиционных программ с привлечениеминостранных инвесторов из стран "семерки". По данным Министерстваэкономики, иностранные инвесторы готовы вложить в народное хозяйство нашейстраны 80 млрд. долл. при условии, что его реформирование будетосуществляться по рыночному пути. Подготовлены проекты о совместномразвитии топливно-энергетического комплекса, авиационной, автомобильной итранспортной промышленности, а также ряда других отраслей народногохозяйства. Важной составной частью денежно - кредитной политики Правительства РФи ЦБ РФ на 1996 год являлось поддержание сети кредитных учреждений. На 1октября 1996 г. в РФ насчитывались 2650 коммерческих банков, 5700 ихфилиалов и 38567 учреждений Сберегательного банка. Таким образом, общеечисло кредитных учреждений и их филиалов на территории нашей страныпревышает 46 тысяч. Между тем только 130 банков имели уставные капиталыболее 10 млрд. руб., в то время как уставные капиталы тысячи банковограничены 500 млн. руб. В 1994 г. "свыше 600 коммерческих банков закончили год с убыткамиболее 2 трлн. руб., что лишает их возможности участвовать в крупныхинвестиционных программах"18. В связи с этим ЦБ РФ разработал ряд мер поподдержанию ликвидности коммерческих банков, включая операции РЕПО,ломбардные кредиты, переучет векселей, создание региональных органов поуправлению коммерческими банками и ряд других. 2.2. Понятие коммерческого банка, его организационное устройство и принципы деятельности. Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств иразмещения их от своего имени на условиях возвратности, платности исрочности. Основное назначение банка - "посредничество в перемещении денежныхсредств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям"19. Наряду сбанками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другиефинансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды,страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д. Но банки каксубъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие ихот всех других субъектов. Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговымиобязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства(депозиты, вкладные свидетельства , сберегательные сертификаты и пр.), амобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства иценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовыхброкеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке,не выпуская собственных долговых обязательств. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств сфиксированной суммой долга Перед юридическими и физическими лицами,например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпускедепозитных сертификатов и т. п. Этим банки отличаются от различныхинвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственныхакций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольшийриск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полнойсумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционнаякомпания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов ипассивов, распределяет среди своих акционеров. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их отгосударственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключаетсяв том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (вэтом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). ВРоссийской Федерации создание и функционирование коммерческих банковосновываются на Законе РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»,принятом 2 декабря 1990 г. В соответствии с этим законом банки в Россиидействуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий кругопераций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокамкредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты,привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий,поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические идоверительные операции и т.п. В Российской Федерации все кредитные организации банковского типаподразделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. "Подбанком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензииЦБР привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценностиюридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условияхвозвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные идругие банковские операции"20. Кредитные учреждения - это "юридические лица, не являющиеся банками, суставным фондом не менее 500 млн. руб., которым по лицензии ЦБРпредоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, заисключением денежных операций с физическими лицами"21. В названии кредитныхучреждений не может использоваться термин «банк» и производные от этоготермина. Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитныеучреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерациисчитается "банк (кредитное учреждение), в котором головным банком за счетсвоей прибыли приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отраженв его уставе"22. Взаимоотношения с головным банком регулируютсяучредительным договорам и уставом дочернего банка (кредитного учреждения).При этом дочерний банк, (кредитное учреждение) является юридическим лицом идействует как самостоятельная коммерческая организация. Он обладаетобособленным имуществом, в том числе и собственным капиталом, несетответственность по своим обязательствам и имеет свой корреспондентский счетв РКЦ ЦБР по месту его нахождения. В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности -частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможностьсоздания банков, основанных исключительно на государственной формесобственности, которые в соответствии с действующим законодательством могутосуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формированияуставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранныхинвестиций. Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с"Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территорииРоссийской Федерации", утвержденными ЦБР 8 апреля 1993 г., понимаются: -совместные банки, т. е, банки, уставный капитал которых формируетсяза счет средств резидентов - российских юридических и физических лиц инерезидентов -иностранных юридических и физических лиц; -иностранные банки - это банки, уставный капитал которых формируетсяза счет средств нерезидентов - иностранных юридических и физические лиц; -филиалы банков-нерезидентов. Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранныхинвестиций принимается советом директоров ЦБР. При этом установлено, чтосумма взноса хотя бы одного из иностранных акционеров (пайщиков) в уставныйкапитал совместного или иностранного банка должна быть не меньше суммы,эквивалентной 2 млн. дол. США по курсу ЦБР на дату внесения денежныхсредств в капитал. ЦБР устанавливает лимит участия иностранного, капитала в банковскойсистеме страны. "Этот лимит рассчитывается как доля суммарного капиталабанков с участием иностранных инвестиций в совокупном капиталебанков, зарегистрированных в Российской Федерации"23. На 1993 г. лимитучастия иностранного капитала в банковской системе страны составлял 12%.Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создатьнаиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческихбанков и защиты их от экспансии зарубежных банков. По способу формирования уставного капитала банки подразделяются наакционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность созданиябанков. принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому)практически исключена, так как в соответствии с действующимзаконодательством уставный капитал банка формируется из средств не менеетрех участников. До сих пор значительная часть акций и паев коммерческих банковпринадлежит государственным предприятиям и объединениям. Однако в связи спроцессами акционирования и приватизации собственность на банковские акцииактивно переходит в руки акционерных, коллективных, частных предприятий иотдельных лиц. Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческиебанки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапахарактерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новыхбанков в форме акционерных обществ (АО). Для АО характерно, что собственником его капитала выступает самообщество, т. е. банк. А "паевые коммерческие банки собственниками своегокапитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет правособственности на свою долю капитала, а не передает его банку"24. Паевыекоммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченнойответственностью, т. е. обществам где ответственность каждого участника(пайщика) ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставный фонд,выдается свидетельство, не относящееся к категории ценных бумаг. При этомза ним сохраняется право с согласия остальных участников банка уступитьсвою долю или часть доли другим участникам банка и третьим лицам. Припередаче доли третьему лицу к нему переходят все права и обязанности,принадлежащие участнику, уступающему ее полностью или частично. Доля любогоиз участников общества может быть приобретена самим обществом, но в этомслучае оно обязано в течение года передать ее другим участникам или третьимлицам. Расширение уставного фонда банка может осуществляться как за счетвнесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления вбанк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах ихвклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников. Банки,созданные в форме обществ с ограниченной ответственностью, как правило, неимеют права выпуска акций и облигаций. Но в некоторых случаях это право импредоставляется дополнительно. У банков, функционирующих как АО, уставный капитал разделен наопределенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых средиюридических лиц и граждан. Акционеры отвечают по обязательствам банка впределах их вклада в общий уставный капитал. Акционеры не вправе требоватьот банка возврата этого вклада (за исключением некоторых особых случаев),что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочныеосновы для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают закрытогои открытого типов. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласиябольшинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рукв руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытойподписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, "если список покупателейценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органамибанка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо"25.Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности. Организационное устройство коммерческих банков соответствуетобщепринятой схеме управления АО. Высшим органом коммерческого банкаявляется общее собрание акционеров (участников), которое должно проходитьне реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всехакционеров банка на основании доверенности. Для участия руководителейпредприятий-акционеров доверенности не требуется. Общее собрание правомочнорешать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимаетучастие не менее трех четвертей акционеров банка. Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. Нанего возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка.Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяются уставомкоммерческого банка. Совет банка определяет общие направления деятельностибанка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждаетпланы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытиии закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностьюбанка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление.Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.Правление состоит из председателя правления, его заместителей и другихчленов. В состав правлений коммерческих банков обычно входят представителинаиболее крупных участников банка. Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаютсябольшинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правленияявляется решающим. Если члены правления или его председатель не согласны срешением правления, они могут сообщить свое мнение совету или общемусобранию. Окончательным в этом случае является решение совета банка.Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка. Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников иподотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут бытьизбраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банкапредоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые дляпроведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссиянаправляет правлению банка. Основная задача ревизионной комиссиикоммерческого банка - создать обстановку, предупреждающую злоупотребления.Ревизионная комиссия составляет заключения по годовым отчетам и балансамбанка. Без заключения ревизионной комиссии баланс банка не может бытьутвержден общим собранием акционеров. Учет в коммерческих банках осуществляется в соответствии с правилами,установленными ЦБР. Банки представляют ЦБР или его управлению по местунахождения коммерческого банка баланс на первое число месяца, квартальнуюоборотную ведомость и годовой бухгалтерский отчет. В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков идоступности информации об их финансовом положении их годовые балансы,утвержденные общим собранием акционеров, а также счет прибылей и убытковдолжны публиковаться в печати (после подтверждения достоверностипредставленных в них сведений аудиторской организацией). В целях оперативного кредитно - расчетного обслуживания предприятий иорганизаций - клиентов банка, территориально удаленных от местарасположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы ипредставительства. При этом вопрос об открытии филиала илипредставительства коммерческого банка должен быть согласован с Главнымуправлением ЦБР по месту открытия филиала или представительства. "Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения,расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть егофункций."26 Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированныеему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБР. Онзаключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от именикоммерческого банка, его создавшего. "Представительство является обособленным подразделением коммерческогобанка, расположенным вне места е




Похожие:

Влияние малых и крупных банков на экономику России iconВлияние малых и крупных банков на экономику России
Банки одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности необходимое условие реального создания рыночного...
Влияние малых и крупных банков на экономику России iconМинистерство высшего и профессионального образования иркутская государственная экономическая академия
России. Даже по признанию западных специалистов в банковском деле российские банки уже сейчас отвечают многим мировым стандартам....
Влияние малых и крупных банков на экономику России iconЯ хочу сказать несколько слов о той напасти, которая постигла нас не так давно, и о которой уже сказано так много. Это очередной кризис, потрясший нашу экономику, а главное нас с вами
«про запас», очереди в магазинах, обесценение банковских вкладов, банкротство самих банков. Незнакомое слово «дефолт» стало вполне...
Влияние малых и крупных банков на экономику России iconЗадание к теме: «Инновации»
Охарактеризовать взаимосвязь между внедрением инноваций на крупных, средних и малых предприятиях
Влияние малых и крупных банков на экономику России icon1 Предмет и задачи истории экономических учений
Иэу изучает процесс развития взглядов на экономику на разных этапах истории и в разных странах, причины их изменения, а также влияние...
Влияние малых и крупных банков на экономику России icon1 Предмет и задачи истории экономических учений
Иэу изучает процесс развития взглядов на экономику на разных этапах истории и в разных странах, причины их изменения, а также влияние...
Влияние малых и крупных банков на экономику России iconФормирование современной системы ипотечных банков в России
Организационная структура ипотечных банков (на примере развития системы ипотечных банков в Западной Европе)
Влияние малых и крупных банков на экономику России iconОрганизация учёта денежных средств на сельскохозяйственных предприятиях
Финансовый кризис в России лета-осени 1998 года и его влияние на экономику и благосостояние украинского народа доказали, что о независимости...
Влияние малых и крупных банков на экономику России iconПубликации
Россией небезопасно. Государство в последние годы все больше усиливает свое влияние на экономику, и смены курса не предвидится. И...
Влияние малых и крупных банков на экономику России iconВлияние бухгалтерского учета на экономику предприятия

Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©rushkolnik.ru 2000-2015
При копировании материала обязательно указание активной ссылки открытой для индексации.
обратиться к администрации
Документы